Pénzügyi modellezési teszt - kérdések és válaszok
Összeállítottunk egy listát a pénzügyi modellezés 20 leggyakrabban feltett kérdéséről, amelyeket tudnia kell, ha ezen a területen tervez karriert. Ez a teszt segít abban, hogy elsajátítsa az alapvető megértést arról, hogy mi a pénzügyi modellezés, és ezt a megértést felhasználhatja arra, hogy interjúkban is bemutassa magát.
Vessen egy pillantást néhány tesztkérdésre, azok válaszaival együtt, amelyek segíthetnek mély bepillantást nyerni a pénzügyi modellezésbe.
1. kérdés - Mit értesz a modellezés finanszírozásán?
Válasz: A pénzügyi modellezés azt jelenti, hogy Excel-táblázatokon alapuló eszközöket építenek ki annak érdekében, hogy az üzleti vállalkozások előrejelzési elméletek alapján előrejelezhessék jövőbeni teljesítményüket, valamint a jövedelmüket. Ez lehetővé teszi a vezetőség számára, hogy fontos pénzügyi döntéseket hozzon a vállalat számára.
2. kérdés - Melyek a pénzügyi modellezés lépései?
Válasz: Kövesse az alábbi lépéseket egy pénzügyi modell létrehozásához -
- Gyűjtse össze az elmúlt három-öt év történelmi pénzügyi adatait.
- Elemezze a múltbeli információkat és feltételezéseket a jövőbeli eredmények és teljesítmény előrejelzéséhez.
- A feltevéseket a három tervezett pénzügyi kimutatás, nevezetesen az eredménykimutatás, a mérleg és a cash flow kimutatás kidolgozására használják.
- Becsülje meg a jövőbeni cash flow-k nettó jelenértékét a diszkontálási technikával. Ezt követően végezze el az érzékenység elemzését a változók teszteléséhez a legfontosabb változók alapján.
- Végül végezzen auditot és stressztesztet a modell hatékonyságának ellenőrzésére.
3. kérdés - Mondjon néhány példát a pénzügyi modellezésre?
Válasz: Három kimutatási modell, diszkontált cash flow-modell, egyesülési modell, valamint költségvetési és előrejelzési modell néhány példa a pénzügyi modellezésre.
4. kérdés - Melyek a pénzügyi modellezés alkalmazásai?
Válasz: A pénzügyi modellezés a következő területeken hasznos:
- A finanszírozás forrásának eldöntése
- Fúziók és felvásárlások
- Költségvetés és előrejelzés
- Költség-haszon elemzés
- A társaság részvény teljesítményének elemzése
5. kérdés - Mit jelent a működő tőke és hogyan lehet előrejelezni?
Válasz: A forgótőke a társaságnál a napi üzleti tevékenységéhez rendelkezésre álló nettó forrásokra vonatkozik; ugyanez származik a rövid lejáratú kötelezettségek levonása után a társaság forgóeszközéből.
Forgóeszköz = forgóeszközök - rövid lejáratú kötelezettségek
6. kérdés - Melyek a pénzügyi kimutatások három fő alkotóeleme?
Válasz: A mérleg, az eredménykimutatás és a cash flow kimutatás a pénzügyi kimutatások három fő összetevőjét képviseli.
7. kérdés - Mit mutat bármely szervezet mérlege, eredménykimutatása és cash-flow-ja?
Válasz:
- Mérleg: Az üzleti egység pénzügyi helyzetét mutatja egy adott időpontban, tükrözve az eszközök, források és a saját tőke értékét.
- Eredménykimutatás: Az üzleti tevékenység által az adott időszakban elért pénzügyi eredményeket mutatja. A nettó nyereséget a kiadások jövedelemből származó értékének csökkentésével jelzik.
- Pénzforgalmi kimutatás: Információt nyújt az alapok forrásairól és felhasználásáról működési, befektetési és finanszírozási tevékenységek révén.
8. kérdés - Mi a DCF elemzés?
Válasz: A DCF-elemzés, más néven diszkontált cash flow-elemzés egyfajta értékelési módszer, amely azonosítja a vállalkozás értékét a jövőbeni nettó cash-flow-k becslésével és diszkontálásával, megfelelő diszkontrátával a jelenértékéhez.
9. kérdés - Mit jelent az érzékenységelemzés?
Válasz: Az érzékenység-elemzés a pénzügyi modellezés eszköze, amely segít az elemzőnek meghatározni, hogyan reagálnak egyes függő változók értékei egyes független változók értékeinek változásaira. Például egy elemző meghatározhatja, hogy a közvetlen anyag arányának növekedése miatt várhatóan mekkora profit csökken.
10. kérdés - Mit ért a pénzügyi előrejelzés alatt?
Válasz: A pénzügyi előrejelzés egy vállalkozás becsült jövőbeni teljesítményének azonosítására utal, a vállalkozásra vonatkozó korábbi adatok alapján.
11. kérdés - Hogyan lehet előrejelezni a bevételeket?
Válasz: Az előrejelzett bevételi modell elkészítésének különböző módjai lehetnek. Néhány közülük a következőket tartalmazza:
- Az értékesítés növekedése
- Kötetkeverék
- Az árak változása
- A piac mérete és növekedése
- Kapacitáskihasználás
- Termékárak stb.
12. kérdés - Milyen módszerekkel lehet előrejelezni a költségeket?
Válasz: A költségeket és költségeket a következő tényezők alapján lehet előrejelezni:
- Az eladások százalékában
- Minden költség, kivéve az értékcsökkenést az eladások százalékában és az értékcsökkenést külön tételként
- Az értékesítésen alapuló változó költségek, a történelmi trendeken alapuló fix költségek és az értékcsökkenés külön tételként.
13. kérdés - Honnan kell beszerezni egy vállalat történelmi adatait?
Válasz: Bármely vállalat korábbi pénzügyi adatait megbízható forrásokból kell venni, például éves jelentésekből vagy a SEC-hez benyújtott szabályozási nyilatkozatokból. Bármely más forrás nem megbízható.
14. kérdés - Adjon néhány példát a pénzügyi előrejelzési módszerekre.
Válasz: A pénzügyi előrejelzési módszerek néhány példája az egyenes, a mozgó átlag módszer, az egyszerű lineáris regresszió és a többszörös lineáris regresszió.
15. kérdés - Miben különbözik a pénzügyi modellezés és a pénzügyi előrejelzés?
Válasz: A pénzügyi modellezés magában foglalja a pénzügyi elemzési eszközök kifejlesztését az egység jövőbeni pénzügyi teljesítményének becslésére. Ugyanakkor az előrejelzés a tervezett cash flow-k és eredmények meghatározására utal, különféle technikák alkalmazásával a vállalat teljesítményének történelmi adatain.
16. kérdés - Sorolja fel a pénzügyi modell elrendezését .
Válasz: Két elrendezés van, nevezetesen:
- A vertikális pénzügyi modell elrendezése
- A horizontális pénzügyi modell elrendezése
17. kérdés - Milyen pénzügyi arányokat használnak a pénzügyi elemzésben ?
Válasz: A pénzügyi elemzés során használt közös pénzügyi mutatók a következők:
- Likviditási arányok, például áramerősség, gyors arány stb.
- Eszközarányos megtérülés
- Tőkearányos megtérülés
- Adósság / saját tőke arány
- Bruttó haszon arány, nettó nyereség arány
- Az árbevételi arányok, mint a készletforgalom aránya
18. kérdés - Mit ért a nettó jelenértékből ?
Válasz: A nettó jelenérték a jövőbeni nettó pénzkiáramlások jelenértékére vonatkozik, vagyis a jövőbeli pénzbevételek jelenértékére csökkentve a jövőbeli pénzkiáramlások értékével. A jelen értékeket megfelelő diszkontálási ráta, például IRR alkalmazásával számítják ki.
19. kérdés - Mi az IRR jelentése és használata ?
Válasz: Az IRR azt a diszkontrátát jelenti, amelynél a nettó jelenérték nulla. Segít a befektetéssel kapcsolatos döntések meghozatalában, hogy érdemes-e egy adott projektet befektetni vagy sem.
20. kérdés - Mely eszközök használhatók a pénzügyi modellek auditálására az Excel programban ?
Válasz:
- Modell felépítése
- Ugrás a különlegességre
- Előzmények és eltartottak nyomon követése
