Mi a hitel amortizációs ütemezése?
A kölcsön amortizációs ütemezése a kölcsön visszafizetésének ütemezésére vonatkozik, időszakos kifizetések vagy törlesztőrészletek formájában, amelyek a tőkeösszeget és a kamatösszetevőt tartalmazzák a kölcsön futamidejének végéig, vagy amelyekig a hitel teljes összegét kifizetik.
Ennek világos megértését úgy tehetjük meg, hogy felveszünk két példát egy autókölcsönre vagy egy lakáshitelre. Autókölcsön, vagy lakáshitel esetén a hitelező több részletben fizeti ki az összeget, amelyet egy meghatározott, sokkal hosszabb időtartam alatt fizetendő kis összegekre osztanak fel a hitel amortizációs ütemtervének elkészítésével.
- Kezdetben a kifizetett első néhány részlet a fizetendő kamatot jelenti. Később végül a kifizetett törlesztőrészlet kompenzálni fogja a hitel főösszegét.
- Ily módon a megtérülési időszakon belül mind a kamat, mind a tőkeösszeg fedezetet kap a hitelező által felvett kölcsön ellen.
- Ez az alapgondolat, és ez vonatkozik arra az esetre is, ha egy gazdálkodó szervezet az adósságokat választja működésének bizonyos végrehajtása érdekében, és ez segíthet a vállalkozás zökkenőmentes üzletmenetében, kevesebb kockázat és pénzügyi válság mellett.
A hitel amortizációjának ütemezése az Excel programban (lépésről lépésre)
Vegyünk egy példát egy lakáshitelre a hitel amortizációjának ütemtervének elkészítéséhez az Excel programban. Tegyük fel, hogy a lakáshitelt az 1. hónap elején bocsátják ki. A tőke 1.500.000 USD, a kamatláb havi 1%, a futamidő pedig 60 hónap.
A visszafizetéseket minden hónap végén teljesíteni kell. A kölcsönt a futamidő végéig teljes mértékben vissza kell fizetni.
1. lépés - Helyezze a bemeneteket az alábbi szabványos formátumba.
Az első lépés az adatok szabványos formátumban történő bevitele.
2. lépés - Keresse meg a havi fizetést vagy az EMI-t (egyenlő havi törlesztőrészletek)
Az Excelben megadott PMT függvény segítségével könnyedén kiszámíthatjuk a havi részleteket itt.
Itt,
- kamatláb = kamatláb (ebben a példában ez a havi 1% -os kamatláb)
- nper = periódus (példánkban ez 60)
- PV = a kölcsön összege 1,5 millió USD
- FV = ennek a hitelösszegnek a jövőbeni értéke (esetünkben teljes mértékben vissza kell fizetnünk az összeget. Ezért FV = 0)
- típus = 0 vagy 1; 0 az időszak végén (hónap) teljesített fizetés, az 1 pedig az időszak (hónap) elején történő kifizetésekre vonatkozik. Itt feltételezzük, hogy a befizetés a hónap végén történik.
Vegye figyelembe a PMT képlet előtti negatív előjelet. Ez azért van, mert a visszafizetések számunkra pénzkiáramlás.
3. lépés - Készítse el a hitel amortizációs ütemtervét az alábbiak szerint.
A harmadik lépés a táblázat elkészítése az alábbiak szerint. A törlesztőrészlet minden részletének kifizetése a kölcsön amortizációjának megtérülési ideje alatt két dologból áll, amelyek a tőke és a kamat. A megtérülési periódusként meghatározott időszakot és a törlesztőrészletenkénti kifizetést a tőke és a kamatösszeg alapján számítják ki.
4. lépés - Számítsa ki a kezdeti egyenleg kamatát.
5. lépés - Számítsa ki az egyenleget a havi befizetések előtt
6. lépés - Számítsa ki a havi törlesztőrészletet.
7. lépés - Keresse meg a hónap végi hitelegyenleget.
8. lépés - Kapcsolja össze a következő hónap kezdeti egyenlegét.
9. lépés - Töltse ki a hitel amortizációs ütemezésének Excel táblázatát
A kezdeti néhány részlet esetében a törlesztőrészletek nagyobb része az érdekes, fizetendő részt foglalja magában, míg a tőkeösszeg a törlesztőrészlet fennmaradó kisebb részét. Ezzel a hitel amortizációja excelben majdnem teljes.
10. lépés - Ellenőrizze az egyenleget az időszak végén.
Ahogy elérjük a megtérülési időszak végét, az érdekes rész része egyre kisebb, míg a fő része egyre nagyobb lesz.
Mivel a hitel ebben a példában teljes egészében leírásra, a fizetési végén tette a 60- edik hónapban befejezi a kifizetés a teljes hitel összegét. Ezzel kitölti a hitel amortizációs táblázatát az excelben.
Előnyök
Az amortizáció gyakorlata sok előnnyel jár, és sok szempontból előnyös lehet egy üzleti szervezet számára. A vállalkozás birtokában lévő jelzálog vagy adósság felosztásának módja segíthet a vállalkozásnak annak visszafizetésében, amelynek kevésbé stresszes ideje van. A hitel amortizációs ütemezése szintén segíti a hitelfelvevőt abban, hogy jó visszafizetési modellt alkalmazzon, amely segít a hitel visszafizetésében anélkül, hogy befolyásolná a cég egyéb műveleteit. Mivel a törlesztés kifejezésekben történik, nem szükséges egyszerre sok tőkét költeni
Következtetés
Az amortizált hitel mindig jó, és minden előnyt megadhat a hitelfelvevőnek vagy a cégnek, míg a nem teljesen amortizált kölcsön időnként terhet jelenthet a hitelfelvevő számára. A hitelfelvevőnek viszont tökéletes fegyelmet kell követnie az esedékes kamatok kifizetésében a megadott időn belül. Ellenkező esetben előfordulhat, hogy szembe kell néznie a negatív amortizáció problémájával, és ezért többet fizet, mint amennyiért valójában kellett.
