A hitelezés arra a folyamatra vonatkozik, amikor egy entitás vagy magánszemély az előre meghatározott kölcsönös feltételeknek megfelelően egy másik entitáshoz vagy egyes személyekhez adja vissza igénybevételét, míg a hitelfelvétel azt a folyamatot jelenti, amikor egy entitás vagy egyén erőforrásokat kap egy másik entitástól vagy egyéntől előre meghatározott kölcsönösen elfogadott feltételek.
Példa hitelezésre és hitelfelvételre
Egy vállalat, az ABC Limited részt vesz az infrastrukturális projektek kidolgozásában. Szükségük van 100 millió dollár összegű finanszírozásra, hogy befejezzék az út fejlesztésére készülő projektjüket. Megkeresték a Bankot (XYZ Limited), hogy 100 millió dolláros finanszírozást vegyenek igénybe az említett projekt számára, és kölcsönösen elfogadott kereskedelmi feltételekkel kaptak támogatást a Banktól.
A fenti példában az XYZ Limited pénzt kölcsönöz az ABC Limited-nek. Ez a folyamat hitelezés néven ismert, és az XYZ Limited ebben a példában a hitelező. Hasonlóképpen, az ABC Limited a példában forrásokat kap az XYZ Limited-től az útprojekt befejezéséhez. Ezt a folyamatot hitelfelvételnek, az ABC Limitedet hitelfelvevőnek nevezik.
Hitelezés vs hitelfelvétel infographics
Főbb különbségek
A legfontosabb különbségek a következők:
Az a folyamat, amikor egy entitás vagy egyén egy másik entitáshoz vagy magánszemélyekhez folyamodik, előre meghatározott kölcsönös feltételek szerint, akkor hitelezésnek nevezzük, míg az a folyamat, amikor egy entitás vagy egyén erőforrásokat kap egy másik entitástól vagy előre meghatározott személyektől, kölcsönösen elfogadott feltételeket hitelfelvételnek nevezzük.
Mindkettő egyetlen ügylet részét képezi, az ügyletben részt vevő felek eltérő céllal
A hitelezés a gazdálkodó egységnek / személynek történő pénzadás folyamata, a hitelfelvétel azonban a gazdálkodó egységtől / személytől származó pénz fogadása
A hitelfelvétel során az erőforrásokat egy erőforrás-hiány entitás veszi fel az erőforrás-többlet egységtől. A hitelezés során azonban az erőforrástöbblet-gazdálkodó egység kölcsönzi az erőforrás-hiányos szervezetet
A tranzakcióban lévő kölcsönnyújtó egység kamatot kap a pénzkölcsönzővel szemben a hitelfelvevő felé. A hitelfelvevő gazdálkodó egység azonban kamatot fizet azért, hogy kölcsönkérjen egy gazdálkodó egységet a kölcsönvevő egység által felvett pénz ellen
Mindkettő nagyon fontos bármely ország gazdasága szempontjából, és más céllal / üzleti modellel működik. A gazdálkodó egység hitelezése célja, hogy kamatot szerezzen a hitelfelvevő szervezeteknek kölcsönadott pénzről. Azonban a hitelfelvevő szervezetek pénzt költenek üzleti terjeszkedésük céljára, vagy pedig az egyének pénzt vesznek fel céljaik teljesítésére, például házépítésre, gyermekoktatásra stb.
Mindkettőt kereskedelmi vagy nem kereskedelmi feltételekkel hajtják végre az ügylet jellege alapján. A tranzakciók feltételeit azonban legtöbbször a hitelező szervezetek szabják meg, és a hitelfelvevőknek ebben viszonylag kevésbé van beleszólásuk.
A hitelnyújtó szervezetek szabályozási betartása sokkal szigorúbb, mint a kölcsönvevő szervezeteknél.
Összehasonlító táblázat
Alapja
Hitelezés
Hitelfelvétel
Meghatározás
A hitelezés az a folyamat, amikor erőforrástöbbletű egység / személy pénzt kölcsönöz erőforráshiányos személynek / szervezetnek kölcsönös megértésen alapuló kereskedelmi vagy nem kereskedelmi feltételekkel.
A hitelfelvétel olyan folyamat, amelynek során erőforrás-hiányos szervezet / személy pénzt vesz fel / fogad el erőforrás-többlet személyből / szervezetből, kölcsönös megértésen alapuló kereskedelmi vagy nem kereskedelmi feltételekkel.
Célja
A hitelezés célja általában az, hogy kamatot szerezzen a hitelfelvevőnek kölcsönzött pénzről. A legtöbb hitelnyújtó egység, például a bankok és a pénzügyi intézmények üzleti modellje az, hogy kamatot szerezzen azáltal, hogy pénzt kölcsönad a rászoruló szervezeteknek.
A hitelfelvevő szervezetek célja a kölcsönzött pénz vagy erőforrások felhasználása a Társaság napi működésében, vagy új projekt létrehozása, vagy az üzleti tevékenység bővítése stb.
Pénz / erőforrás áramlása a tranzakcióban
Az erőforrás-többletből az erőforrás-hiány egységbe.
Az erőforrás-többlet entitásból az erőforrás-hiány entitássá.
Érintett felek
Mindkettő a tranzakció része.
Mindkettő a tranzakció része.
A tevékenység jellege
A hitelnyújtó szervezet elsődleges üzleti tevékenysége általában a vállalkozások bővítésére vagy létrehozására törekvő szervezeteknek ad kölcsön pénzt. A valós világban a hitelintézetek egyik legfontosabb példája a bankok és a pénzügyi intézmények
A hitelfelvevő egység különféle vállalkozásokban vehet részt, ahol erőforrásokra / pénzre van szükségük működésükhöz vagy új vállalkozások létrehozásához. A hitelfelvevő vállalkozások egyik fő példája az olyan nagy üzleti házak, amelyek olyan ágazatokban működnek, mint az ingatlan, az acélipar, az energia, az energia, az utak stb.
Kockázati kitettség
Az ilyen ügyletekben tevékenykedő hitelintézetek általában nagyobb kockázatnak vannak kitéve annak a kockázatnak a következtében, hogy a hitelfelvevő szervezetek nem teljesítik a pénzt a kölcsönadónak.
A hitelfelvevő szervezetek viszonylag alacsonyabb kockázattal rendelkeznek, mint a hitelező szervezetek, mivel üzleti tevékenységükért pénzt kapnak a hitelező egységtől.
Az ügylet feltételei
Az ügylet feltételeiről kölcsönösen elfogadott alapon döntenek, de többnyire a hitelező egységek szabják meg.
A tranzakció feltételeiről kölcsönösen elfogadott alapon döntenek. A szigorú pénzügyi feltételekkel rendelkező hitelfelvevő esetében a hitelfelvételi feltételeket a hitelfelvevő szervezetek szabják meg.
Kamatfizetés
A kölcsönnyújtó szervezetek kölcsönösen kamatfizetést kapnak a hitelfelvevőnek kölcsönzött pénzből, kölcsönösen elfogadott feltételek alapján.
A kölcsönvevő szervezetek kamatot fizetnek a kölcsönösen elfogadott feltételek alapján felvett pénz után.
Példa
Az ABC Limited nevű bank, amely 100 millió dollárt kölcsönzött az XYZ Limited szervezetnek egy közúti projekt felállítása céljából kereskedelmi feltételekkel, példa a hitelezési folyamatra. Az ABC Limited ebben a folyamatban a hitelező.
Ugyanebben a példában az XYZ Limited 100 millió dollárt kölcsönöz, hogy ezt a pénzt felhasználja az útprojekt felállításához. Ezt a folyamatot hitelfelvételnek, az XYZ Limited szervezetet pedig hitelfelvevőnek nevezik.
Következtetés
A hitelezés és a hitelfelvétel mindkét ügylet része, ahol az egyik fél hitelező, a másik pedig hitelfelvevő. Mindkettőre szükség van egy hitelezési vagy hitelfelvételi ügylet lezárásához. Alapvetően erőforrás-átvitelt jelentenek az erőforrás-többlet egységről az erőforrás-hiányos egységre, kölcsönösen elfogadott feltételekkel. A kölcsönnyújtó szervezet általában fizetett kamatot kap a hitelfelvevőnek kölcsönadott pénzért.
Mindkettő nagyon fontos a gazdaság növekedéséhez, mivel ezek segítik az erőforrások hatékony felhasználását és szisztematikus átadását a gazdaságon belül.
