Bankár elfogadási meghatározása
A Bankár elfogadása olyan pénzügyi eszköz, amelyet a bank (a számlatulajdonos helyett) garantál a jövőbeni kifizetésekre. Ez egyszerűen azt jelenti, hogy a bank vállalta a harmadik fél fizetési kötelezettségét abban az esetben, ha a számlatulajdonosok nem teljesítenek fizetési kötelezettséget. Általában használják a határokon átnyúló kereskedelemben, hogy biztosítsák az exportőröket a partner nemteljesítési kockázatával szemben.
Hogyan működik a bankár elfogadása?
Az importőr tranzakciót köt a másik országból érkező exportőrrel. Az exportőr készen áll a teljes mennyiség beszállítására az importáló ország kikötőjéig. Az exportőrnek azonban szüksége van a fizetési biztosítékra. Másrészt az importőr kétségbe vonja, hogy az exportőr megfelelő mennyiségű és megfelelő minőségű termékeket szállít-e az áruk után, miután az exportőrnek teljes összeget teljesítettek.
Ezért mindkét félnek vannak bizonyos tranzakcióval kapcsolatos kockázatai. Itt játszik szerepet a bankár elfogadása.
Az importőr bankárja biztosítékot nyújt az exportőrnek a bankár általi elfogadásával. Az exportőr ésszerűen biztosított a fizetésről, mivel a bank garantálja. Ez megkönnyíti a felek közötti kereskedelmet. Az áruk minőségével és / vagy mennyiségével kapcsolatos aggályok esetén az exportőr és az importőr ennek megfelelően dönthet.
Ez pénzügyi támogatást nyújt az importőrök számára is. Ha minden jól megy, a bankár a banki elfogadásban meghatározott esedékességi napon törli a fizetést. Egy ilyen szolgáltatásért a pénzügyi bankár jutalékot számít fel a számlatulajdonos számára.
Példa
Tegyük fel, hogy egy amerikai vállalat 1000 egység mobilegységet akar egymillió dollár összegyűjtött áron vásárolni egy német vállalattól. Amerikai bankárok 40 napos hitelidőszakra adják ki a Bankers Acceptance-t a német cégnél. Miután az exportőr kiszállította a mobilokat, a bizonyítékokat (azaz dokumentumokat) átadja az Egyesült Államok Bankjának, és megkapja a bankár elfogadását.
Most a német cégnek lehetősége van a számlát lejáratig tartani, vagy ma a német bankon keresztül diszkontálni. A diszkontálás révén ma maga kapja meg az összeget mondjuk 6,235% -os csökkentéssel, azaz 937 650 dollárt kap. Ezt hívják a számla diszkontálásának.
Most a német bankárnak további lehetőségei vannak vagy lejáratig tartani, hogy 1 millió dollárt kapjon, vagy tovább engedje egy másik félnek. Ez addig tart, amíg a bankár elfogadása lejáratig megmarad. A végső tulajdonos megkapja a névértéket.
Jellegzetes
- A bankár elfogadását a fél hitelképessége ellenében állítják ki. A bankár jutalékot kap az ilyen kereskedelem megkönnyítéséért, és így a bank nyeresége részt vesz a szerződés sikeres végrehajtásában.
- A banki elfogadás csak a jó hiteltörténettel rendelkező ügyfelek számára érhető el. Ilyen ügyfelek általában jó hiteltörténettel rendelkező vállalati egységek. Az ilyen hitelképesség a kötvényekbe történő befektetéshez is kapcsolódik.
- További jellemző a piacképesség. Ez egy rövid lejáratú adósságinstrumentum, amely a piacon forgalmazható, azaz ilyen instrumentum értékesíthető a piacon. Ilyen esetben a tartozás megfizetésére vonatkozó kötelezettség egy teljesen harmadik félre hárul. Az ilyen átruházás csak az etikai gyakorlat és a gazdálkodó egység által követett szigorú kreditértékelési szabályok miatt lehetséges.
- A bankár elfogadása ismert arról, hogy könnyen átváltható eszközből valódi kemény pénzre. Állítólag magasabb a likviditása, mivel az összeget az eszköz létrehozása idején a banktulajdonos számlájáról a betéti számlára utalják át. Így a likviditás megerősítése alacsonyabb kockázattal jár.
A banki elfogadás megszerzése
- Az az üzleti vállalkozás, amely nagy értékű tranzakciót kíván kötni, megkeresi bankját, akinél számlája van. Meg kell adnia a teljesítendő ügylet részleteit és a szükséges hitel összegét.
- A bankár különféle szempontok alapján értékeli a számlatulajdonos hitelképességét, különös tekintettel a számlatulajdonos hiteltörténetére. Ha minden szempontból teljesül, akkor a számlatulajdonos nevében vállalja a felelősséget.
- A számlatulajdonosoknak igazolniuk kell, hogy elegendő pénz áll rendelkezésre a végrehajtás napján, és a költségeket a banknak kell megfizetniük.
A bankár elfogadási rátái és piacképessége
Mivel a bankár elfogadja az adósságfizetési kötelezettséget, a bank garantálja, az instrumentumot a piaci szereplők biztonságos befektetésnek tekintik. Így egy ilyen eszköz szembe jutó kedvezménnyel kereskedhet. A névértékre vonatkozó engedmény nem más, mint az amerikai kincstárjegyek névleges elosztása után felszámított kamatláb.
Tegyük fel például, hogy a bankárnak 150000 USD elfogadási kötelezettsége van a végrehajtandó kereskedelemért. A tulajdonos (azaz az exportőr), akinek ilyen biztosítékot nyújtanak, eladhatja az eszközt a másodlagos piacon, mondjuk 145000 dollárért. Így a bankárok felelőssége nem változik. Az ilyen kereskedelem a másodlagos piacon bizonyítja az eszköz piacképességét.
Előnyök
- A számlatulajdonosnak (azaz az importőrnek), akinek nemteljesítése esetén a biztosítékot nyújtják, nem kell előre kifizetnie az összeget. A kötelezettség összegét csak a fizetési határidőig terhelik meg.
- A bankár elfogadása megkönnyíti a két ismeretlen fél közötti kereskedelmet. Ez elősegíti a bizalom kiépítését az üzleti vállalkozások között.
- Az exportőr biztosított a fizetéséről, az importőr pedig az áruk időben történő kézhezvételéről.
- Az exportőrnek nem kell aggódnia a nemteljesítés miatt, mivel egy ország pénzügyi intézménye garantálja a fizetést.
- További fedezetet biztosít a kereskedelem számára a bankár által felszámított névleges összeggel.
- A fizetési garanciák elősegítik az üzletet.
Kockázatok
- A pénzügyi bankár elsődleges kockázata az, hogy a számlatulajdonos nem képes fizetni. A bankár elfogadta a nemteljesítés kockázatát. A banknak akkor is teljesítenie kell a befizetést, ha a számlatulajdonos nem rendelkezik elegendő pénzzel a fizetés napján. Ez az oka annak, hogy minden bank nem adja ki a bankár elfogadását.
- A bankár kockázatának fedezése érdekében felkérheti az importőrt, hogy nyújtson biztosítékot a bank nevében.
- Még ha a bankár elvégezte is az alapvető ellenőrzést, akkor is szembe kell néznie az importőr likviditási kockázatával.
