Különbség 457 és 403b között
457 tervet kínálnak azoknak az alkalmazottaknak, akik állami és önkormányzati vagy nonprofit szervezeteknél dolgoznak, és ez előírja, hogy a munkavállalók egy meghatározott ideig dolgozzanak, míg a 403b terveket a kormány, az állami iskolák vagy a magán nem -profit szervezetek és itt a pénzt 15 évig védik.
A nyugdíjazási tervek többféle formában léteznek, amelyeket a munkaadók előnyöként nyújthatnak munkavállalóiknak, és két fő kategóriába sorolhatók: meghatározott juttatási tervek vagy meghatározott hozzájárulási tervek. A legtöbb vállalat egy meghatározott hozzájárulási tervet választ, amely biztosítja az irányítást az alkalmazottak kezében. A 403b és a 457 két ilyen munkáltató által támogatott terv.
Beszéljünk meg részletesen a 457 vs 403b tervről, és arról, hogy mit kínálnak a jövőre nézve.
Mi az a 403 (b) terv?
- A 403 (b) -et 1958-ban hozták létre, és akkoriban adó-mentes járadékként (TSA) vagy adóelhalasztott járadékként (TDA) ismerték; csak járadékos szerződésekbe fektethettek be. Leginkább akadémiai intézmények kínálják, bár az IRS 501. cikke c) pontjának 3. alpontja alapján bármely szervezet felhasználhatja.
- A 401 (k) ponthoz hasonló járulékkorlátozással rendelkeznek, de a 403 (b) pont életre szóló felzárkózási rendelkezést vagy 15 éves szabályt kínál, amely lehetővé teszi a legalább 15 éves szolgálatot teljesítő alkalmazottak vagy azok számára, akik hozzájárultak kevesebb, mint vagy átlagosan évi 5000 USD, évi 3000 dollárral többet fektethetnek be.
- Egy bizonyos idő alatt bekövetkezett változások lehetővé teszik az alkalmazottak számára, hogy terveiket új munkáltatóikhoz vigyék, ha nem építik át más képesített tervbe. Az IRS a következő sorrendben alkalmazza a korlátokat az egyének számára: a választható halasztás, majd a 15 éves szolgálati felzárkóztatás, végül az 50 éves felzárkózási hozzájárulás.
- Ha az elosztás 59,5 éves kor előtt történik, akkor 10% -os korai kivonási büntetést kell kiszabni, miközben az összes normál kivonást a rendszeres jövedelemhez hasonlóan adózzák, a személy felső határadójának megfelelően. Ezenkívül létezik egy kötelező minimális kiosztás, amelynek 70,5 évesen meg kell kezdődnie, vagy 50% -os jövedéki adót vonhat maga után a visszavonandó összegre.
- Az alkalmazottak emellett megengedhetik a kölcsön 50 000 dollárnak megfelelő összegének vagy a terv egyenlegének felének megfelelő hitelt. A befektetési szabályok sok engedékenysége után megengedett a befektetési alapokba való közvetlen befektetés, de az olyan értékpapírok, mint a részvények vagy a REIT, továbbra sem megengedettek.
Mi a 457-es terv?
A 457 terv két változatban érkezik: 457 (b) és 457 (f). Leginkább a helyi és állami kormányzati alkalmazottaknak ajánlanak 457 (b), míg a magas jövedelmű nonprofit munkavállalóknak 457 (f) tervet.
- 457 (b) : A járulékkorlát 18 500 USD évente, és ha az Ön életkora meghaladja az 50 évet, akkor további 6000 USD hozzájárulást is engedélyezhet. Továbbá, ha a normál nyugdíjkorhatár három éven belül van, akkor akár 36 000 USD-t is befizethet. Ez egy felzárkózási lehetőséget is tartalmaz. Lehetővé teszi a 403 (b) tervhez hasonló átfordulást.
- 457. cikk (f) : Ezt a tervet többnyire egy szervezet alkalmazottjainak kiválasztott csoportjának ajánlják fel, és megköveteli tőlük, hogy dolgozzanak egy megállapodott megbízásig. Ha ezen időtartam előtt távoznak, akkor nem jogosultak a 457 (f) tervre vonatkozó jogokra. Lehetővé teszi a jövedelem 100% -ának befizetését, és ezáltal jövedelmező funkciót nyújt, miközben tehetséges személyzetet toboroz. Nem engedélyez semmiféle gördülést.
457 Terv vs 403 b Terv Infographics
Lássuk a legfontosabb különbségeket a 457 vs 403 b terv között infografikákkal.
457 vs 403 b összehasonlító táblázat
| Alapja | 457 | 403. b) | ||
| Meghatározás | Ez egy kétváltozatú terv, amelyet kormányzati munkakörökben vagy nonprofit szervezeteknél kínálnak, a 457 (b) bekezdés pedig liberálisabb, mint a 457 (f). | Ez egy meghatározott juttatású program, amely lehetővé teszi az emberek számára, hogy adó-halasztott alapon pénzt takarítsanak meg nyugdíjukra. | ||
| Kontextus | Elsősorban a helyi vagy állami kormányzatban dolgozó alkalmazottaknak vagy a nonprofit szervezetek magasan fizetett alkalmazottainak ajánlják fel. | Főleg a tudományos intézményekben dolgozó alkalmazottaknak kínálják. | ||
| Típusok | Két változata van: 457 (b) a helyi és 457 (f). | Ennek a tervnek nincsenek alrészei vagy változatai. | ||
| Használat | A 457. cikk f) pontja toborzó eszközként szolgál, miközben tehetséges alkalmazottakat vesz fel. | Kiegészítő nyugdíj-előtakarékossági rendszerként használják, amelynek előnyei hasonlóak a 401 (k) ponthoz. |
Következtetés
Összességében a választott terv a vállalattól vagy a szervezettől függ. Lehet, hogy kevés ellenőrzése alatt áll a munkáltatója által kínált befektetési lehetőségek felett, de mindkét terv előnye, hogy a 457b és a 403b révén megtakaríthatja az esős napokat, és nagyon hasonlítanak egymásra.
Ezenkívül sok dolgot figyelembe kell venni a jövőbe történő befektetés során, ezért a kockázatvállalási hajlandóság és a jövedelem alapján meg kell tervezni, elérni és végrehajtani. Ha jogosult, akkor meg kell próbálnia maximalizálni a megtakarítási határt mindkét tervben, hogy nagy időt spóroljon meg a nyugdíjasok számára a jövő biztosításához, legalább egy dologgal kevesebb aggodalomra ad okot.
