Mi az NPA teljes formája?
Az NPA teljes formája nem teljesítő eszközök. Ez egyfajta osztályozott eszköz, amelyet olyan kölcsönök és előlegek megkülönböztetésére használnak, amelyek tőkéje és / vagy kamatai lejártak, azaz a fizetések késedelmes / hátralékosak és általában a szabályozó hatóságok által meghatározott szabványok szerint. Az eszközök NPA-nak minősülnek, ahol az elmúlt 90 napban nem kerül sor helyreállításra.
Típusok
# 1 - Standard eszközök
Ezek az NPA-k, amelyek több mint 90 napos, de kevesebb mint 12 hónapos időtartamig esedékesek maradtak. Ezek az eszközök viselik a nominális kockázatot, mivel a hitelfelvevő nem teljesít rendszeresen vagy időben.
# 2 - Normálabb eszközök
Ezek több mint 12 hónapos esedékességű NPA-k, ezeknek a hiteleknek nagyobb a kockázata, és a hitelfelvétel gyenge hitelképességgel rendelkezik. A bankok azt csinálják, hogy hajrát készítenek az ilyen NPA-ra, mivel fennáll a nemfizetés kockázata.
# 3 - Kétes adósságok
Ezek nem teljesítő eszközök, amelyek késedelme meghaladja a 18 hónapot, a bankok fennállnak a behajtás veszélye, és kétes adósságként ismertek. Az ilyen NPA befolyásolja a bankok hitelképességét, mivel többen veszélyeztethetik a bankot.
# 4 - Veszteségek
Ez az NPA utolsó besorolása ezek szerint; a kölcsön összegét a bank maga nem visszatéríthetőnek minősíti. A bank vagy leírhatja a teljes fennálló összeget, vagy pedig a teljes összeget képezheti, amelyet a jövőben leírnak.
Hogyan működik az NPA?
Az NPA normál hitelek és előlegek, de ha hosszabb, általában 90 nap elteltével nem térülnek meg, akkor NPA-nak minősülnek. A meghatározott időtartam elteltével és a hitelfelvevő előzetes értesítésével a hitelezőnek joga van arra kényszeríteni a hitelfelvevőt, hogy adja el a kölcsön ellen zálogban lévő eszközt, és behajtási eljárást hajtson végre, de ha nincs eszközzálog, le kell írnia / el kell fizetnie behajthatatlan adósságként, és kedvezményes áron hozzá kell igazítania a behajtási irodához. A kölcsön a hitel futamideje alatt bármikor NPA kategóriába sorolható. A pénzintézetek mérlegében szerepel, ami negatív hatást gyakorol az imázsára.
Példa
A Justin Inc. 100 millió dollárt kölcsönvett egy kölcsönvállalattól, és havonta 200000 dollárt fizet, de bizonyos okokból; a társaság három egymást követő hónapban nem tudta kifizetni a törlesztőrészleteket, a hitelező társaság kénytelen lesz ezt a hitelt nem teljesítő eszközként besorolni, hogy megfeleljen a törvényi előírásoknak.
Hatás
Az NPA problémája napjainkban riasztó a bankrendszerünkben. Minél több az NPA. Minél kevesebb a betétes, a hitelező vagy a befektető bizalma. Ez nemcsak a hitelek elérhetőségét nehezíti, hanem rontja az intézmény imázsát is. Az alábbiakban bemutatunk néhány kiemelkedő hatást -
- Nyereségesség - Közvetlenül befolyásolja az intézmény nyereségét. Minél több az NPA; annál kisebb a nyereség, mivel az intézménynek céltartalékot kell képeznie az NPA-ra, ami 25-30% -kal több tartalékot eredményez, amely alacsonyabb nyereséghez vezet.
- Kötelezettségmenedzsment - Az NPA kezeléséhez a bankoknak csökkenteniük kell a betétek kamatlábait és növelniük kell a hitelkamatokat, ami viszont kihat egy bank üzleti és gazdasági növekedésére.
- Eszközösszehúzódás - Az NPA növekedése lelassítja az alapok rotációját, ami viszont csökkenti a bank kamatjövedelmét.
- Tőkemegfelelés - A bankok kötelesek a kockázattal súlyozott eszközökre előírt tőkét fenntartani a Basil normái szerint. Minél több NPA, annál több tőkeindukcióra van szükség, ami a tőkeköltség növekedéséhez vezet.
- Nyilvános bizalom - Az NPA megzavarja a bankok hitelképességét, mivel a lakosság megijedt a több NPA-val rendelkező banknál elhelyezett betétekről, mivel attól tartanak, hogy elveszítik pénzüket, mivel a bank likviditása veszélybe kerül.
Hogyan csökkenthető az NPA - indiai példa
# 1 - SARFAESI Act 2002 - Ez a törvény felhatalmazza a bankot arra, hogy bíróságok bevonása nélkül kezelje az NPA-t. Jogot ad a banknak
- Eszköz rekonstrukció
- Értékpapírosítás
- A biztonság érvényesítése
# 2 - Adósság-visszafizettetési bíróság - 1993-ban az indiai parlamenti törvény életbe léptette a DRT-t, amely felhatalmazza a bankokat 10 ezer feletti hitelek behajtására.
# 3 - Lok Adalats - Az RBI iránymutatásainak megfelelően ezzel a mechanizmussal visszakaphatók az 5 ezer fontig terjedő kis kölcsönök.
# 4 - Kompromisszumos elszámolás - legfeljebb 10 milliárdos összegű kölcsönök kiegyenlítésére szolgál, amennyiben a hitelfelvevőnek valódi nehézségei vannak az összeg e módszer szerinti visszafizetésével, az arányos összeget behajtják a hitelfelvevőtől.
# 5 - Hitelinformációs Iroda - Harmadik féltől származó ügynökségek, például a CIBIL nyilvántartást vezetnek a nemteljesítőkről és a hitelfelvevők pénzügyi helyzetéről. A bankok az ilyen ügynökségek segítségét kérhetik, mielőtt pénzt kölcsönadnának nekik.
Korlátozások
Az NPA a legfontosabb eszköz bármely bank vagy pénzintézet megbízhatóságának, teljesítményének és egészségének megismerésére, mivel annál több az NPA, a teljesítmény alacsony a többi bankhoz vagy intézményhez képest, és a bank kevésbé hitelképes. Negatív hatást gyakorol a bank jóindulatára, és ezt csak a teljes NPA alapján lehet megítélni. Tehát nagyon fontos intézkedést kell végrehajtani. Az alábbiakban megemlítünk néhány hátrányt -
- Csökkentett jövedelem - Az NPA eszközeinek növekedésével a pénzügyi intézmények nyereségessége csökken, mivel csökkenti az eszközök realizálódását.
- Csökkenő pénzügyi erő - Mivel az NPA nem más, mint a csökkent realizációs esélyű eszközök, ezek közvetlenül befolyásolják egy vállalkozás pénzügyi erejét.
- Hírnév az üzleti képről - Ez drasztikusan befolyásolja a szervezet pénzügyi arculatát.
- A hitelképesség csökkenése - hátrányosan befolyásolja a hitelintézetek imázsát. Ennek eredményeként a hitelezők sem mutatnak érdeklődést a kölcsönök iránt a visszafizetés megnövekedett kockázata miatt.
- Tőkevesztés / tartalékok - A meg nem térülés esélyének növekedése miatt egy szervezet nemcsak a jövőbeni jövedelmezőségét veszti el, hanem a megítélt főösszeg veszteségét is elszenvedi.
Következtetés
A nem teljesítő eszközök (NPA) olyan eszközök, amelyek a törlesztőrészletek vissza nem térítése alapján vannak besorolva a megállapodott feltételeknek megfelelően, általában 90 napos megtérülés elmaradása után vannak besorolva. Ezeket további kategóriákba sorolják: standard, nem megfelelő, kétes és elveszett eszközök. Kedvezőtlen hatással van a szervezet jövedelmezőségére, pénzügyi erejére, tőkemegfelelésére és a közvéleményre. Különböző kormányzati szervezetek vannak létrehozva a parlamenti törvény vagy más alapszabály alapján a pénzügyi intézmények NPA nyomon követésére, ezáltal csökkentve az NPA-t, és növelve a szervezet és a gazdaság egészének jövedelmezőségét.
