A hitel alapösszegének meghatározása
A hitel alapösszege arra az összegre vonatkozik, amelyet ténylegesen kölcsönként adnak meg a pénz kölcsönadójától a kölcsön hitelfelvevőjének, és ez az az összeg, amelyre a kamatot a kölcsön kölcsönadója felszámítja a hiteltől a pénz felhasználásáért.
Meg kell jegyezni, hogy a fennálló hitelösszeg nem tartalmazza a kamatot, amelyet a fő hitelösszegen számolnak fel. A hitelező azonban a fennálló összeget felhasználja az időszak kamatráfordításának kiszámításához.
Röviden, ez az elv az az összeg, amellyel a hitelfelvevő tartozik a hitelezőnek, a kamat nélkül, a hitel futamideje alatt bármikor.
A hitel alapösszegének kiszámításának lépései
Az EMI esetében a fennálló összeg bármikor egyszerűen kiszámítható a következő lépésekkel
- 1. lépés: Először meg kell határozni a nyitó kölcsön összegét.
- 2. lépés: Ezután ki kell számolni az időszak során (mondjuk évente) a kölcsönre felszámítandó kamatlábat.
- 3. lépés: Most a havi kamatfizetést úgy lehet kiszámítani, hogy megszorozzuk a kamatlábat a nyitó hitel összegével, majd elosztjuk az eredményt 12-vel (mivel r az éves kamatláb), az alábbiak szerint.
-
- Kamatfizetés = Nyitó kölcsön összege * Kamatláb / 12
- 4. lépés: Most a kölcsön EMI-jét a rendelkezésre álló információk alapján kell meghatározni.
- 5. lépés: Most a tőketörlesztés kiszámítható úgy, hogy a 3. lépésben levő kamatfizetést kivonja az EMI-ből a 4. lépésben, az alábbiak szerint.
-
- Fő visszafizetés = EMI - Kamatfizetés
- 6. lépés: Végül : a hónap végén fennálló fennálló tőke számítás lehet, a tőke visszafizetésének levonásával a nyitó kölcsön összegéből, az alábbiak szerint.
Kintlévő tőke = nyitó kölcsön összege - tőketörlesztés
amely az alábbiak szerint tovább bővíthető,
Kifizetetlen tőke = nyitó kölcsön összege - (EMI - kamatfizetés)
Kifizetetlen tőke = nyitó kölcsön összege + kamatfizetés - EMI
Példák
1. példa
Vegyünk példát az ABC Co. Ltd. vállalatról, amely egy tornaterem Kalifornia városában található. A társaság a múlt hónapban kétéves 200 000 dolláros hitelt vett fel a folyamatban lévő bővítési terveinek finanszírozására. A társaság vezérigazgatója felkérte a könyvelőt, hogy az első havi 8864,12 dolláros befizetés után számolja ki a fennálló hitel tőkeösszeget. A bank 6% -os kamatlábat számít fel. Az első befizetés után határozza meg a könyvelő fennálló tőkéjét.
A kérdés szerint
A hónapban fizetett kamat = Hitel összege * Kamatláb / 12
= 1000,00 USD
Az első hónapban visszafizetett tőke = EMI - kamatfizetés
= 7864,12 USD
Az első befizetés után fennálló tőke = hitelösszeg - törlesztő visszafizetve
= 192,135,88 USD
Ezért az első havi befizetés után a fennálló összeg 192,135,88 USD.
2. példa
Vegyük példának az XYZ Ltd. vállalatot, amely 1 000 000 dolláros hitelt vett fel egy új szerszámgyártó egység felállítására a városban. Most egy elemző szándékozik ellenőrizni a kamatlábnak a kamatlábra gyakorolt hatását az első havi befizetés után. Segítsen az elemzőnek meghatározni a megbízót a következő információk alapján:
A kérdés szerint
A bank 5% -os kamatlábat és havi 85 607,48 USD fizetést számít fel
A hónapban fizetett kamat = Hitel összege * Kamatláb / 12
= 4 166,67 USD
Az első hónapban visszafizetett tőke = EMI - kamatfizetés
= 81 440,81 USD
Az első befizetés után fennálló tőkeösszeg = hitelösszeg - törlesztő visszafizetve
= 918 559,19 USD
A bank 10% -os kamatlábat és havi 87 915,89 dolláros befizetést számít fel
A hónapban fizetett kamat = Hitel összege * Kamatláb / 12
= 8 333,33 USD
Az első hónapban visszafizetett tőke = EMI - kamatfizetés
= 79 582,56 USD
Az első befizetés után fennálló tőkekalkuláció = Hitel összege - Visszafizetett tőke
= 920 417,44 USD
Relevancia és felhasználás
A hitelfelvevő szempontjából nagyon fontos megérteni a tőke mögöttes fogalmát, mert a hitel futamideje alatt a kamatot a fennálló tőkeösszeg alapján számítják fel. A mai pénzügyi helyzetben a banki kölcsön törlesztésének nagy részét az EMI jellemzi, amely magában foglalja mind a kamatfizetést, mind a tőketörlesztést. Mint ilyen, a hitelfelvevőnek tudatában kell lennie annak, hogy az EMI befizetésére fordított pénz valójában nem csökkenti teljes mértékben a tőkét, mert annak egy része kifizeti a felszámított kamatot. A tőketörlesztés része alacsony a kezdeti EMI-kifizetésekben; azonban a hitel futamidejéig fokozatosan növekszik.
Másrészt ez egy bankár szempontjából is fontos, mivel a fennálló hitel tőkeösszeg alapján a bankernek saját felelősségét is kezelnie kell. Ez azt jelenti, hogy egy bankárnak a fennálló tőkeösszeget is finanszíroznia kell ügyfelei betétgyűjtésével. Ezenkívül a kamatbevételt a tőke alapján számítják, és ez a bank fő jövedelemforrása. Ezért látható, hogy a tőke jelentős információ mind a hitelfelvevők, mind a hitelezők számára.
