Kockázati étvágy (jelentése: példa) Kockázat tolerancia vs kockázati étvágy

Kockázati étvágy jelentése

A kockázatvállalási hajlandóság azt az összeget, arányt vagy százalékos kockázatot jelöli, amelyet az egyén vagy szervezet (az Igazgatóság vagy a menedzsment által előirányozva) hajlandó elfogadni terve, céljai és innovációja fejében.

Magyarázat

Az ISO 31000 szerint a kockázatkezelési szabvány a kockázatvállalási hajlandóságot a következőképpen határozza meg: „A kockázat mértéke és típusa, amelyet a szervezet hajlandó követni, megtartani vagy vállalni.” Minden vállalkozásnak vagy egyénnek vannak bizonyos törekvései, és ennek megvalósításához stratégiai tervek vagy célok vannak kitűzve. E tervek alkalmazásához és a benne rejlő bizonytalanságok miatt több kockázat is társul. A megadott cél érdekében el kell végeznie a költség-haszon elemzést, és el kell jutnia ahhoz a ponthoz, ahol a vállalt kockázatot érdemes vállalni.

Példa

Tegyük fel, hogy egy szervezet egy másik országban várja a terjeszkedését. A szervezet jelenlegi nettó vagyona megközelíti a 800 millió dollárt. A gazdálkodó egység elviselheti a kockázatokat a 400 millió dolláros sávig, de a menedzsment döntése szerint a társaság által vállalt kockázat mértéke nem haladhatja meg a 240 millió dollárt. Így a gazdálkodó egység a nettó vagyon 30% -ának szintjére állt, és egyetlen üzleti vezető sem dönthet úgy, hogy olyan történetet döntsön, amely az üzletet a megadott szintnél jobban befolyásolja.

A kockázati étvágy típusai

Különböző forgatókönyvek vagy entitások szerint változhat. Általánosságban elmondható, hogy a kockázatot vállaló képességek a következők:

• Egyes szervezetek ódzkodnak a kockázattól, vagy az üzleti élet bizonyos területein mindig biztonságos zónában játszanak. Például a nagy multinacionális vállalatok többnyire nem mutatnak semmilyen kockázati étvágyat a hírnevük elvesztése iránt.
• Egy másik lehetőség a kockázat elfogadása lenne, de minimális és példaértékű tartományban, ahol a vezetés a legjobb kockázat / hozam arányt megadó pontról dönt.
• Ebben a lehetőségben a menedzsment kipróbálja az összes olyan lehetőséget, amely a legsikeresebb eredményeket kínálhatja, és amelyek megfelelnek az érték kritériumainak a szervezet számára.
• Ez meglehetősen ritka, de az üzleti környezetben tapasztalható, ahol a kockázat mértékétől függetlenül a menedzsment hozzájárul egy projekthez vagy az egészséges megtérülést ígérő célkitűzéshez.

Hogyan lehet meghatározni a kockázati étvágyat?

Néha az emberek összekeverik a kockázatkezeléssel. A kockázatvállalási hajlandóság olyan határvonal, amely alatt a vezetés készen áll a kitűzött célok elérésére vagy folytatására. De még akkor is, ha eldöntenénk a szervezetnek a kockázatok iránti hajlandóságát, tisztességes és határozott kockázatkezelési tevékenységekre van szükség. A várható kockázatok minden szögből történő alapos megértése után egy vonal húzható az elfogadható szint támogatására. Tehát a kockázat elfogadása később következik be a kockázatkezelési rutinban.

Bár az igazgatóság felelős a társaság döntéseinek kialakításáért, a vezetőség elsődleges feladata a kockázatvállalási hajlandóságú dokumentumok kialakítása és elkészítése. A gazdálkodó egység különféle területeinek menedzserei végeznek egy feladatot a kockázati szintek megértése érdekében, majd megtervezik és bemutatják az Igazgatóságnak megfontolásra. Ezután az igazgatóság eldönti az adott javaslatot arról, hogy tükrözi-e a kockázatok valós képét vagy sem, és állást foglal rajta.

A kockázatok értékeléséhez a menedzsmentnek néhány olyan kérdést kell megfontolnia és azon gondolkodnia, hogy mik lehetnek a szervezet jelentős kockázatai, az egység kockázatvállalási képességei, a felajánlott jutalmak alapján rangsorolás a veszélyekhez, és minőségi elemzés a számok eléréséhez, ha van ilyen.

A fent említett gyakorlat után a részleteket jóváhagyásra megküldik a felső vezetésnek, aki egy bonyolult megbeszélés és töprengés után jóváhagyja azt, és lehetővé teszi, hogy a gazdálkodó egység írásos politikájává váljon, mint kockázati étvágya.

Kockázati étvágy és kockázati tolerancia

• Általánosan beszélve a kockázati étvágyat és a kockázattűrést felcserélhető módon használják, de ezeknek a kifejezéseknek más jelentése van. A kockázati étvágy a kockázat összegét, arányát vagy százalékát jelöli, amelyet az egyénnek vagy egy szervezetnek el kell viselnie ahhoz, hogy előrelépjen a terveivel vagy céljaival. A fenyegetések részei az egység törekvéseinek, és a menedzsmentnek el kell fogadnia őket a továbblépés érdekében.
• Másrészt a kockázattűrés az, amikor a befektető vagy a szervezet kényelmesen maradna annak ellenére, hogy veszteségeket vállalna vagy bizonytalanságokat hordozna. A kockázat tartóssága számos tényezőtől függ, mint például a pénzügyi elvárások, az erő, az életkor, a keresőképesség stb. Az egyik legnépszerűbb módszer egy szervezet vagy egyén kockázat-tolerancia szintjének értékelésére egy kérdőív megtervezése és kitöltése.

Fontosság

• Ez az alapvető lépés a szervezet általános kockázatának vagy kockázatkezelésének elérésében. Miután megértette a kockázat elfogadási szintjét, vagy elvégezte a projekt, a bővítés vagy a cél bizonytalanságainak elemzését, a szervezet jobb állapotban van a kockázattűrő és kockázatkezelési politikák kidolgozásához.
• Ha egy szervezet nincs tisztában azzal, hogy vállalja a kockázatokat, akkor sem a hozam maximalizálására, sem a túlzott veszteségek csökkentésére nem képes. Tehát ahhoz, hogy hatékony maradhasson a kockázat-hozam viszonyban, a kockázatvállalási hajlandóságot előre meg kell számolni.

Előnyök

• Miután meghatározta a kockázat vagy a kockázat elfogadásának étvágyát, egy szervezet egyensúlyt teremthet innovációs és óvatossági politikája között. Ha a megállapított kockázat az entitások által elfogadott szintek között van, akkor nincs szükség további kiadásokra a kockázatcsökkentési módszertanokban. Ha a jelenlegi probléma lényegesen alacsonyabb, mint a kijelölt vagy vállalt kockázat, akkor egy szervezet növelheti további innováció iránti hajlandóságát, vagy kiterjesztheti célkitűzéseit, amíg el nem éri a kockázatra vonatkozó korlátot.
• A fent említett előnyökön vagy előnyökön kívül a gazdálkodó egység kockázat-elfogadási szintjének pontos megfogalmazása más előnyöket is nyújt, például lehetővé teszi az igazgatóságnak vagy a vezetésnek, hogy több döntést hozzon a jutalmak fokozása érdekében, megvalósítható forráselosztást egy adott projekt számára további előnyök, az átláthatóság fokozása az ügyfelek, a befektetők, a hitelminősítő intézetek és más felek szemében.

Következtetés

Végül a kockázatkezelés széles körű gyakorlása magában foglalhatja egy adott projekttel, céllal vagy cselekvéssel járó kockázatok kezelését. Most az Igazgatóság vagy a Stratégiai Bizottság, vagy bármely más döntéshozatalra képes hatóság felelőssége lesz, elfogadja-e vagy sem az ilyen javaslatot, figyelembe véve a felajánlott kockázatot és megtérülést, és ha igen, akkor milyen mértékben.