Mi az a kereskedési könyv?
A kereskedési könyv a bank, a pénzügyi intézmény vagy a tőzsdei közvetítő bankok által vezetett könyv típusa az ügyfelek tranzakcióinak nyilvántartására, akik lehetőséget adtak számukra arra, hogy értékpapír-kereskedelemként közvetítőként vagy középső személyként működjenek. Ez a könyv segít a portfóliókezelőknek az ügynöki vagy a díjak vagy a profit százalékának kiszámításában az ügyfél és a portfóliókezelők közötti döntés alapján.
Magyarázat
Minden portfólió esetében a portfóliókezelőknek külön kereskedési könyveket kell vezetniük, hogy segítsék őket a különféle megfelelésben és az egyes ügyfelek átlátható nyilvántartásának fenntartásában. Segít a felmerülő problémák megoldásában is, és egyszerűbbé teszi az elszámolást és a megértést. Ezeket a könyveket a tranzakciók nyilvántartása céljából vezetjük, hogy a jövőben ne legyen probléma vagy zavar az ügyfelek és a portfóliókezelők között.
Példa a kereskedési könyvre
Az ABC Bank vezeti az ügyfelek vagy befektetők D-mat számláit. A úr rendszeresen foglalkozik különféle értékpapírokkal. Az A úr által kezelt különféle értékpapírok részletei a következők:
Készítse el ezt a könyvet, amelyet a banknak kell fenntartania, és közölje azt is, hogy hasznos ez Mr. A számára?
Megoldás:
A úr kereskedési könyve a következő:
A kereskedési könyv a következő módszerekkel hasznos A úr számára:
- Segít az A. úr által végrehajtott tranzakciók nyilvántartásában.
- A bármikor hozzáférhet a tranzakciók nyilvántartásához.
- Ez a könyv segíti A urat a tranzakciók nyereségének vagy veszteségének megtekintésében.
- Segít a tervezésben is.
A kereskedési könyv hatásai
- Ennek a könyvnek a segítségével rögzíthető az ügyfél és a befektető felelőssége és felelőssége, mivel az ügyfél ellenőrizheti az általa végrehajtott tranzakciót, a bank pedig a nyilvántartások vezetését és annak ellenőrzését, hogy a fizetést jóváírták-e vagy megterhelték-e. a tőzsde számlájára.
- Segítenek az ügyfél kereskedési céljának ellenőrzésében is. Ha a cél jogellenes, a portfóliókezelők figyelmeztethetik az ügyfelet, és ennek megfelelően jelentést tehetnek a hatóságoknak.
- Ezzel a könyvvel a nyilvántartás vezetésének felelőssége átruházódik a befektetőről a portfóliókezelőkre.
- A kereskedési könyveket jogi bizonyítékként lehet felhasználni a bíróságon, és jogi dokumentumokként nevezik és ismerik el.
- Számviteli könyvként is elismerték, amely tartalmazza a portfóliókezelők összes pénzügyi nyilvántartását.
- Csökken a befektetők terhe, mivel nem kell minden nyilvántartást vezetniük a tranzakciókról. Mivel a nyilvántartást a Portfolio vezetői vezetik, akik az adókötelezettség kiszámításában is segítenek.
- A múltbeli tranzakciók rövid idő alatt hozzáférhetők, ami mind a portfóliókezelőknek, mind a befektetőknek segítséget nyújt a tranzakciók zavartalan lebonyolításában.
Előnyök
- A kereskedési könyv segít a tranzakciók megtervezésében a maximális nyereség megszerzésében és a felesleges veszteségek megelőzésében.
- Ez a könyv segít nyomon követni és megtekinteni a tranzakciók nyilvántartását.
- A bíróság bírósági bizonyítékként fogadja el, és jogi dokumentumnak tekinthető.
- Segít a kockázat minimalizálásában azáltal, hogy meghatározza a nyilvántartások vezetésével és nyomon követésével kapcsolatos felelősséget.
- E könyvek segítségével a csalás könnyen meghatározható és megelőzhető az érintett hatóságok bejelentésével.
- Minden ügyfél által végrehajtott tranzakciót ezen a könyvön keresztül vezetünk.
- E könyv segítségével a portfóliókezelők megkönnyítik az ügynöki számításokat.
- Számviteli könyvelésként könyvelési főkönyvként is rögzíthetők.
- A portfóliókezelők felelősek intézményeik teljes kereskedési könyvének, valamint külön ügyfeleik számára történő vezetéséért, ami elősegíti a jobb és átláthatóbb nyilvántartás vezetését.
- E könyv segítségével a korábbi tevékenységek könnyen megtekinthetők.
- Számos olyan fiskális eszköz gyűjteménye, amelyek elősegítik a portfóliókezelők üzletének zavartalan lebonyolítását.
- A kereskedési könyv segíti a befektetőt a befektetés megtervezésében, valamint az erőforrások és a befektetések hatékony felhasználásában.
Következtetés
A kereskedési könyv az a típusú könyv, amelyet a portfóliókezelők vezetnek az általa megkötött ügyletek és az ügyfelek nyilvántartásának vezetése céljából. Két kereskedési könyvet készítenek a portfóliókezelők; az egyik egy összevont könyv, amely tartalmazza a portfóliókezelők által végrehajtott összes tranzakció összes nyilvántartását, a másik pedig minden ügyfél számára külön könyv. Ez egy jogi dokumentum és könyvelési főkönyv, amely igazolásként bemutatható és érvényesen elfogadható. E könyv segítségével a tranzakciók jellegéből kiderülhet a csalás, és ez megelőzhető. Ezek a könyvek a pénzügyi tervezéshez és az erőforrások optimális felhasználásához is hozzájárulnak.
