Éves költségvetési sablon - Ingyenes letöltés (ODS, Excel, PDF és CSV)

Egyéb verziók

• Excel 2003 (.xls)
• OpenOffice (.ods)
• CSV (.csv)
• Hordozható dok. Formátum (.pdf)

Ingyenes éves költségvetési sablon

Az éves költségvetési sablont minden vállalkozás sikerének kulcsfontosságú eszközének tekintették. Ezt alkalmazták különféle iparágak és vállalkozások létrehozására, figyelemmel kísérésére és irányítására, akár egyetlen projekttől kezdve, akár az éves költségvetésig. Az éves éves költségvetési sablon segítségével például a vállalatok nagyon hatékonyan tudták kezelni a pénzt, az erőforrásokat a projektek követelményeinek megfelelően osztották el, és az éves teljesítmény figyelemmel kísérhető.

A költségvetési sablon segíti a célok elérését és javítja a döntéshozatali folyamatot. Csökkenthetné az akadályokat még azok kivágása előtt, azáltal, hogy meghatározza az éves költségvetés elkészítésének folyamata során például az előre meghatározott kiadások teljesítéséhez szükséges finanszírozást.

Az éves költségvetési sablonról

• Minden vállalkozásnak aggályai vannak a jövővel kapcsolatban; ennek oka van annak esélye, hogy a dolgok vagy események az üzleti életben nem a vártnak megfelelően alakulnak. Ennek a problémának a kezelése érdekében az éves költségvetésbe bevont pénzügyi kimutatások elkészítése táblázatkezelő sablonok használatával bizonyos mértékben segíthet a kívánt célok elérésében.
• A táblázatsablon oszlopokból és sorokból álló mátrix, amelyet egyszerre lehet betölteni a számítógépre, és a számítógép képernyőjén is meg lehet tekinteni. A cella, amely a sorok és oszlopok metszéspontja, szükség esetén bármilyen szám, képlet, egyenlet és leírás beszúrására használható.
• Egy egyszerű vagy pénzügyi költségvetési modell készíthető a táblázatsablon segítségével a havi vagy éves számok megjelenítésére.
• Ez magában foglalja az összes előírt bevételi és kiadási elemet egy időszakban, amely többnyire pénzügyi év vagy negyedév; a vállalkozás követelményétől és méretétől függ. Például elkészíthető az éves költségvetési eredménykimutatás.

Elemek

A sablon lényeges elemeit az alábbiakban ismertetjük. A költségvetési sablon minden alkotóeleme kritikus fontosságú, mivel létfontosságú információs alapot nyújtanak a kívánt jövedelmezőség és a jövőbeli befektetések meghozatalához.

# 1 - A vállalat neve

Annak a vállalatnak a neve, amelynek a sablont készítik.

# 2 - Történelmi információk gyűjtése

Bármely előzményi információ bevihető a sablon követelményeinek megfelelően, de költségvetési sablonunkban nem vettünk figyelembe semmilyen történelmi információt.

# 3 - Bevételek

A bevételek különböző jövedelemforrásokra vannak felosztva, amelyekből a társaság várhatóan jövedelmet szerez, például kamatbevétel, osztalék és egyéb jövedelem stb.

# 4 - Költségek

A költségek számos összetevőre oszthatók; az érintett társaság várhatóan felmerülő kiadásainak jellege szerint.

# 5 - A nettó jövedelem fedezetének kiszámítása

A nettó jövedelmet vagy nyereséget úgy érték el, hogy a várható kiadásokat levonták a bevételekből.

# 6 - A költségvetés módosítása

Az éves költségvetés elkészítésénél használt számadatokat a költségvetési igényeknek megfelelően ki lehetett igazítani.

Hogyan kell használni ezt a sablont?

• A sablon tényleges előnyeinek ellenőrzéséhez a vállalkozásnak rendszeresen frissítenie kell a költségkeretet, és szükség esetén ugyanezt ki kell igazítania. Ennek a sablonnak az áttekintése megmutathatja, hogy milyen erőfeszítésekre van szükség, és ahol az üzleti vállalkozás jól teljesített, hogy összhangban legyen az év végi célkitűzéssel.
• Például esettanulmányunkban, ha bármely hónapban csökkentjük a biztosítási díjakat, ugyanezen hatással lehetünk az év végén is.
• Ezen a sablonon kívül a sablont figyelemmel kísérő személynek rendelkeznie kell azokkal a potenciális kérdésekkel kapcsolatos információkkal, amelyek hatással lehetnek a bevételekre vagy kiadásokra, amelyek lehetővé teszik a tagok számára, hogy a költségvetésben szereplő számokat ennek megfelelően módosítsák.
• A sablon áttekintése megmutathatja, hogy hol kell erőfeszítéseket tenni a jövedelmezőség megtérülésének megköveteléséhez. Az éves felülvizsgálat mellett egy havi áttekintés is segíthet bennünket a lehetséges problémák azonosításában.
• Például megnövelhetjük a reklámköltségeket a fesztiválszezonban, hogy kihasználhassuk ugyanezt és a bevételre gyakorolt ​​későbbi hatást. A vállalkozás által termelt nyereség jövedelemadójának levonásához adótervezésre van szükség az adóhatóságnak történő adófizetés előtt.
• A költségvetési sablonban a fentieknek megfelelően megállapítottuk az eredménykimutatást a különböző összetevőkkel a vállalati tranzakciók jellegének megfelelően. Esettanulmányunkban az szemléltető eredménykimutatás több sort tartalmaz, amelyek tetején a bevétel található. Ez a vállalat alaptevékenységéből származó bevétel. Ez magában foglalja a különféle egyéb bevételi forrásokat, például a bankban elhelyezett pénz kamataiból származó jövedelmet, az osztalékból származó jövedelmet, a befektetési jövedelmet és az egyéb jövedelmet.
• Sablonunkban csökkentettük a bevételből származó kiadásokat, hogy elérjük a vállalkozás működéséből származó nettó nyereséget. A költségek több olyan tételt tartalmaznak, amelyeket általános és adminisztratív kiadásokra, értékesítésre és marketingre, valamint kutatásra és fejlesztésre csoportosítottak.
• Költségvetési sablonunkban megadtuk a költségvetést és a tényleges számokat a 2018–2019-es elszámolási időszakra. Két további oszlopot is szolgáltattunk a cellában (D3: D40) és (E3: E40) a költségvetésben szereplő és a tényleges pénzügyi számok közötti különbség hatásának elemzésére.
• Éves költségvetési sablonunkban különböző forgatókönyveket próbálhatunk ki, és láthatjuk azok hatását. Ha a vállalat vezetése el akarja érni a kívánt haszonkulcs szintet, akkor a vezetés megpróbálhatja csökkenteni a sorokat, és elemezheti azok közvetlen hatásait.

Következtetés

• Hasznos lehet, függetlenül attól, hogy a vállalkozás kicsi vagy nagy. A költségvetési sablonnal a vezetésnek ötlete lehet a készpénz be- és kiáramlásáról. Ha a vállalat már jól megalapozott, akkor a menedzsment számára könnyű nyomon követni a műveleteket, és elkészítheti a költségvetést, mivel a vezetés azt várja, hogy a pénzügyi szám összhangban lesz az előző évek számával, mondjuk 3 vagy 5 évvel.
• De vannak olyan körülmények, amikor egy jól megalapozott vállalkozás problémába ütközhet, ha a költségvetési sablon figyelmen kívül hagyja a váratlan kiadásokat; ez azonban a vállalat által folytatott ipar méretétől és jellegétől függ.
• A vezetésnek meg kell győződnie arról, hogy az összes lehetséges sort tartalmazza a költségvetési sablonban, hogy elhárítsa a költségvetési sablon negatív eredményét a kívánt profit elérése érdekében.