Mi az adóelőny?
Az Adóelőny azok a befektetési vagy megtakarítási tervek, amelyek adómentességet, halasztott adót és egyéb adókedvezményeket nyújtanak. Ilyenek például az államkötvények, járadékok, nyugdíjazási tervek és az ország adóügyi osztálya által engedélyezett egyéb befektetési tervek, amelyek adók szempontjából előnyöket nyújtanak.
Az adóelőnyös számlák típusai
- Adózás előtti befektetési számlák (halasztott adó): Ezek a befektetések a jövőben egy későbbi időpontra késleltetik az adókat, mindaddig, amíg a befektetés nyereséget nem biztosít, és a befektetésekből levonják az alapokat.
- Adózás utáni befektetési számlák: A már befizetett adó hozzájárulást nyújt ehhez a számlához. Az ezekből a számlákból származó nyereségre / bevételre nem vonatkoznak adók egy bizonyos határig.
# 1 - Adózás előtti számlák
Az Egyesült Államokban a 401 (k), a 403 (b), a 457 (b) általában a munkáltatók által támogatott megtakarítási terveket használják, amelyek többségét egy alkalmazott finanszírozza, míg egyes munkáltatók megfelelő hozzájárulást adnak ezeken a számlákon .
# 1 - 401 (k):
- A legtöbb üzleti szervezet ezt a tervet kínálja. A munkavállaló a saját hozzájárulását bizonyos határokig, különféle befektetési lehetőségekkel választja ki, főként az adó-halasztott elv alapján. Néhány munkáltató megfelelő összeget is befizet ebbe az alapba. Az éves alkalmazottak legfeljebb 19 000 dollárt fizethetnek be ezen a számlán, míg az 50 év feletti munkavállalók további 6000 dollárt fizethetnek be ezen a számlán.
- Az ebbe a számlába fektetett alkalmazottak mennyisége akkor is biztonságos, ha a munkavállaló elhagyja a szervezetet, új munkaviszony esetén a munkavállalónak lehetősége nyílik arra, hogy váltson, vagy maradjon a régi terv mellett. 70 éves koráig az egyén végül befektethet és pénzét ezen számlákon tarthatja, miután rendszeres jövedelemszerzésként fel kell vonnia és meg kell fizetnie a keresetét.
# 2 - 403 (b):
Különösen nonprofit szervezetek, egyetemek, iskolák, vallási szervezetek, kórházak stb. Alkalmazottai számára; Az adózási szabályok és a járulékok ugyanazok maradnak, mint a 401 (k) terv.
# 3 - 457:
A helyi és állami kormányzati alkalmazottaknak lehetőségük lesz 457-es tervbe fektetni, hasonlóan a 401 (k) ponthoz a járulékkorlát és az adózási szabályok tekintetében, de adnak néhány további adókedvezményt.
- Dupla járulék abban az esetben, ha a munkáltatók 403 (b) -t ajánlanak fel, ha Önnek 3 évnél nem több van nyugdíjkorhatárára;
- Ha a munkáltató mindhárom említett tervet felajánlja, akkor ezen az adóelhalasztott számlán a befektetési hozzájárulása megduplázható, azaz 38000 USD vagy 50000 USD (50 év feletti magánszemély esetén).
- Az 59,5 éves kora előtti korai kivonások után adót kell fizetni, de a kötbér nem alkalmazható ezen a befektetési számlán.
Hagyományos egyéni nyugdíjrendszer: Ebben a számlában az egyén jövedelméből származó hozzájárulás levonható. Abban az esetben, ha egy munkáltató egyéni ajánlatot kínál a munkáltató által támogatott programról, és a módosított korrigált bruttó jövedelem egyéni határértékének átlaga meghaladja a jövedelmet, ebben a tervben az adólevonások nem engedélyezhetők.
A fenti terveket abból a szempontból vesszük figyelembe, hogy amikor az egyén nyugdíjba megy és visszavonja befektetéseit, akkor alacsonyabb jövedelmű csoportba kerül, mint a munkaviszonyban töltött idő, ami adókedvezményeket nyújt számukra a jövőben. dátum, amikor nyugdíjba megy.
# 2 - Adózás utáni nyugdíj-előtakarékossági számla
Az adózott jövedelemmel finanszírozott számla a Roth-számlák. Azok számára, akik a nyugdíjba vonuláskor magasabb adót várnak a foglalkoztatás idejéhez képest, válassza ezt a lehetőséget.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 tervek: Ugyanaz, mint az adóhalasztott opcióval, a munkáltató adózás utáni befektetési lehetőséget is biztosíthat. Ezen lehetőségek szerint az egyének nem részesülnek előnyben a tervekhez való hozzájárulásukból, de öt év elteltével vagy 0-5 éves koruk után adómentes juttatást kapnak visszavonásukkor. A munkáltatói hozzájárulás a hagyományos tervek szerint valósul meg, és a 70 évnél idősebb egyénekre megkövetelik a minimális elosztást.
- Roth egyéni nyugdíjazási megállapodások: A Roth IRA nem biztosít levonást az adóból, de minősített, adómentes elosztások állnak rendelkezésre.
Egyéb adókedvezmény-megtakarítási tervek
Főiskolai / oktatási megtakarítási tervek
-
- 529-es terv: A kivonások adómentesek, de a hozzájárulást egyén döntheti el, legyen az halasztott vagy adózott.
- Coverdell oktatási megtakarítási számla: járulék adózási halasztott vagy adózás utáni alapon alapulhat, a rendelkezésre álló pénzkivonások adómentesek, de fel kell használni, még azelőtt, hogy egy gyermek 30 éves legyen.
- Egészség-megtakarítási számla: Az egészségmegtakarítási számlák kifejezetten egészségügyi kiadásokra készültek, és az adókedvezmény lehetőségei az egyén számára rendelkezésre állnak, hogy hozzájáruljanak és növekedhessenek ezekben a pénzeszközökben, és a pénzkivonások adómentesek, ha minősített egészségügyi kiadásokra használják fel őket.
- Egészségügyi rugalmas megtakarítási számla
- Korlátozott célú rugalmas megtakarítási számla
- Eltartott gondozás Rugalmas megtakarítási számla
Fontosság
- Elősegíti a beruházásokat: Az adókedvezményes alapok felhasználásával történő megfelelő befektetés nemcsak az adók szempontjából nyújt előnyöket, hanem elősegíti az egyének befektetési stratégiáit is.
- Több stratégia: Az adókedvezmény-számlák számára többféle stratégia áll rendelkezésre, az egyén céljaitól és pénzügyi helyzetétől függően. Ő döntheti el, melyik a megfelelőbb számukra.
- Jövőtervezés: Az egyén tervezi befektetéseit egy olyan jövőre, mint például a nyugdíj, a család, a gyermekoktatás, az egészségügy, a vagyontervezés stb.
- Csökkentse az adóterhet: Ezek a beruházások az adóelhalasztott és az adózás utáni befektetések különböző stratégiáival segítenek csökkenteni az adóterhet. Pl. Államkötvények.
Adókedvezményes vs. halasztott adó
| Sr. Nem | Adóelőny | Halasztott adó | ||
| 1 | Az adókedvezmény egyfajta befektetés, amely az adózás szempontjából előnyös lesz az egyén számára a különböző befektetési lehetőségek révén. | Az elhalasztott adó egy olyan típusú befektetés, amely a jövedelem adóztatását a jövőben késlelteti a visszavonáskor. | ||
| 2 | Kétféle adókedvezmény létezik: 1) halasztott adó és 2) adózás utáni. | Az elhalasztott adó különféle befektetési lehetőségekre összpontosít, ami késlelteti az adózást. | ||
| 3 | Az adózás utáni tervek adómentes visszavonást biztosítanak a tervről. | Végül az egyénnek bizonyos idő után el kell fizetnie a jövedelméből adót. | ||
| 4 | Előnyös minden típusú egyén számára, legyen az magas jövedelmű vagy alacsonyabb jövedelmű csoport. | Előnyös a magas jövedelmű csoport számára az adó-halasztott terv kiválasztásával, az adó a jövedelemnél alacsonyabb lehet, mint a nyugdíjazás jelenlegi keresete. |
Következtetés
- Az adótervezés a befektetés fontos része, mivel a jövedelmének egy részét adóként fizet a kormánynak. Az, hogy az adóelhalasztott befektetés vagy az adózás utáni befektetési lehetőség közül választ-e, teljesen attól függ, hogy az egyének milyen döntést hoznak az adófizetésről a kereset vagy a kivonáskor, bár ma jobb az adótakarékosság, az adómentes kivonások előnyei a jövőben bekerülési értéken az adózott befektetések a beruházás nagysága miatt nagyon magasak.
- Az egyének a jövőbeni pénzügyi célok, a családi követelmények, az egészségügyi kiadások, a gyermekek oktatási kiadásai és a vagyonteremtés alapján döntenek egy adott időszak alatt. Az adókedvezmény-tervek előnyöket nyújtanak a különböző jövedelemcsoportokba tartozó személyek minden kategóriájának. Az adókedvezményes stratégiák mindkét típusának felhasználása rugalmasságot és előnyöket nyújt.
