Negatív amortizáció meghatározása
A negatív amortizáció olyan helyzetre utal, amikor a hitelfelvevő a befizetést kisebb, mint a bank által meghatározott szokásos törlesztőrészlet, és ezért a törlesztőrészlet összegét meghaladó kamatösszeg hozzáadódik a hitel főösszegéhez. Ez azért történik, mert a hitelfelvevő fizetése nem fedezi a felhalmozott kamat teljes összegét.
Példa negatív amortizációra
X úr 10 évre 3 000 000 dollár hitelt vett fel a Banktól 10 évre, azaz havi 60 részletben fizetik ki.
A normál amortizációs ütemtervben X úrnak meg kell fizetnie az egyenlő havi törlesztőrészletet, amellyel a kölcsön tőkeösszege minden részletfizetés után csökken.
12 havi törlesztőrészlet kivonata
Negatív amortizációs szcenárió esetén azonban a bank X-nek ajánlja a „ Válassza ki a fizetést” opciót, amelyben a hitelfelvevő minden részletben kevesebb fizetést tud teljesíteni, a képességeinek megfelelően. Ebben az esetben a hitel tőkeösszege minden részlet kifizetése után megnő.
A fenti példában, ha X úrnak csak kamatot kell fizetnie, akkor havonta 3000 dollárt kell fizetnie, de negatív amortizáció esetén X úr választhat alacsonyabb fizetési módot, de ez a tőkeösszeg növekedéséhez vezet. X úr csak 2000 dollárt fizet havonta; Ezért az első hónapban, van rövid fizetett 1000 $, és a fő összeg növekedni fog a $ 1,000 és ily módon, a végén az 1 st év tőkeegyenleg lesz $ 3,12,683.
12 havi törlesztőrészlet kivonata negatív amortizációban
A negatív amortizáció előnyei
# 1 - Üzleti bővítés
A kezdeti szakaszban az üzleti szervezetek azért választják ezt a rendszert, mert ebben a rendszerben nem kell előírniuk a banki standard amortizációs törlesztőrészlet szerinti fizetést, és választhatják, hogy fizetnek-e a kényelmi szintjüknek megfelelően, és a felesleges pénzt tőkekiadásként használják fel. az üzleti tevékenység bővítéséhez és a későbbi szakaszban a nagyobb részlet kifizetéséhez.
# 2 - Segítség a hallgatók felsőoktatásában
A negatívan amortizáló kölcsönök azért hasznosak a hallgatók számára, mert tanulási idejük alatt kevesebb fizetéssel teljesíthetik a befizetést, később pedig a tanulmányok befejezése után fizethetnek, amikor elkezdik keresni. Emiatt a hallgató magasabb szintű tanulmányokat végezhet azzal, hogy a korábbi szakaszokban kevesebb törlesztőrészlet fizetési terhe van.
# 3 - Hasznos a szezonális vállalkozások számára
Van olyan vállalkozás, amelyet nem működtetnek egész évben. Ezek inkább csak meghatározott évszakokban futnak; ezért az ilyen típusú hitellehetőség azért hasznos, mert a hitelfelvevő kevesebb fizetést tud teljesíteni a szezonon kívül, a szezonban pedig magasabb összeget.
A negatív amortizáció hátrányai
# 1 - A főösszeg növekedése
Negatív amortizációban a tőkeösszeg nő, mert a hitelfelvevő alacsonyabb kamatfizetést hajt végre, amelyet fizetnie kell, és ez a különbség hozzáadódik a tőkeösszeghez, és a fokozatosan növekvő tőkeösszeg meghaladja az eszközök értékét, és kockázatosabb, ha hitelfelvevő a jövőben sem lesz képes fizetni.
# 2 - Kamatfizetési kamat
- Mivel negatív amortizációban a hitelfelvevők alacsonyabb kamatfizetéseket hajtanak végre, mint a kölcsönöknél felhalmozott kamatok; ezért a fennmaradó kamat hozzáadódik a tőkéhez, és kamatot számítanak fel erre a további összegre. Ez azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek kamatot kell fizetnie.
Következtetés
A negatív amortizáció az amortizáció egy olyan fajtája, amelyben a hitelfelvevő dönthet úgy, hogy fizetést teljesít pénzügyi helyzetének megfelelően, és nem köteles havi egyenlő részletet teljesíteni a standard amortizációs ráta szerint. Inkább kevesebb kamatot tud fizetni, ugyanakkor a fennmaradó kamat összege hozzáadódik a tőkéhez, és a hitelfelvevő a teljes tőkeösszeget kamatokkal később is megfizetheti.
Ez egy nagyon kockázatos lehetőség, mert a tőkeösszeg minden részlet után megnő, és egy idő után a tőke több lesz, mint az eszközök értéke, másodszor pedig a hitelfelvevő kamatot is fizet.
