Mi az a kereskedelmi hitel?
A kereskedelmi hitel azt a hitelt jelenti, amelyet az áruk vagy szolgáltatások vevőjére a szállítójától nyújtanak, más szóval az ügyfélnek megengedett, hogy az árukat vagy szolgáltatásokat a szállítótól számla alapján megvásárolja anélkül, hogy a pénzt előre megfizette volna, és az esedékes pénz kifizethető. egy későbbi időpontban, amint azt az érintett felek közötti értékesítési határidő említi.
Amikor az eladó eladja az árukat vagy a szolgáltatásokat nyújtja az ügyfélnek, akkor az lehetővé teheti az ügyfél számára, hogy egy bizonyos idő után fizesse meg az összeget az ilyen árukért és szolgáltatásokért cserébe. Ez a meghosszabbított hitel kereskedelmi hitel néven ismert. A hitel meghosszabbításának időszakát eladásként említik, amelyet az érintett felek kötnek meg, a készpénzkedvezmény vagy az alkalmazott hiteleszköz típusának részleteivel együtt.
Ez válik a rövid távú finanszírozás forrásává az ügyfél számára, mivel később kötelesek fizetni az összeget, és ez az egyik hasznos eszköz az üzleti növekedéshez.
Hogyan működik?
A kereskedelmi hitel célja az, hogy az eladó a hitelt az ügyfél felé terjessze. Az áruk és szolgáltatások értékesítésének időpontjában az eladó lehetővé teszi az ügyfél számára, hogy később fizesse be a fizetést, ahelyett, hogy az eladáskor azonnal kifizette volna. A megállapodást a felek típusuk szerint kötik.
Általában az eladó megengedi a készpénzkedvezményt a vevőnek, ha a későbbiekben az esedékesség előtt és az eladástól számított meghatározott időn belül fizetnek. Most, ha az ügyfél a határidő lejárta előtt teljesíti a fizetést, akkor meg kell fizetnie a diszkontált értéket; ellenkező esetben a teljes összeget az esedékesség napján kell teljesíteni.
Példa
Például az árukat a szállító hitellel értékesíti egyik vevőjének, 20 000 dollár értékben. Az eladási idő szerint nyújtott hitel a nettó 3/15 feltételekkel. Most a feltételek szerint 20 000 USD kereskedelmi hitelt kapnak az ügyfél számára a számla kiállításának napjától számított 40 napig.
Az értékesítési határidő szerint azonban, ha az ügyfél a számlát az ügyfél részére kiállított dátumtól számított 15 napon belül teljesíti a beszállítónak, akkor a vevőnek 3% -os készpénzkedvezményt adnak, azaz 600 USD (20 000 USD * 3%), és az ügyfél köteles 19 400 USD befizetést teljesíteni.
A kereskedelmi hitel típusai
- Kereskedelmi elfogadás - Ebben a típusban a hivatalos dokumentációt a vevő és az eladó készíti el az eladási feltételek elfogadásáról. Kezdetben az eladó hivatalos dokumentumtervezetet készít az áruk szállítása előtt. Ha a vevő elfogadja és aláírja a vázlatot, akkor az egyértelművé tette annak elfogadását, és a vázlat kereskedelmi elfogadássá válik. Most, az elfogadás után, az eladó az árut szállítja az ügyfélnek.
- Nyitott számla - A nyitott számla esetében nincs hivatalos megállapodás a felek között.
- Váltójegy - A váltó az a hivatalos dokumentum, amelyet a vevőnek kell aláírnia, és amelyet általában egy nyitott számla meghosszabbítására bocsátanak ki, amely már az esedékesség dátuma előtt létezik.
Jellemzők
A jellemzők a következők:
- Ez egy rövid távú finanszírozási forma, amelyet az eladó az áruk vagy szolgáltatások vevőjére terjeszt.
- Az árukat vagy szolgáltatásokat azonnal kézbesítik, de a fizetést később kell teljesíteni.
- A fizetés dátuma, a korai fizetés kedvezménye és egyéb tranzakciók a felek által elfogadott eladási feltételektől függenek.
- Elsősorban három típusú kereskedelmi hitel létezik, amelyek magukban foglalják a kereskedelem elfogadását, a nyitott számlát és a váltót.
Miért fontos a kereskedelmi hitel?
Alapvető szempont az ügyfél számára, mivel egy bizonyos időszakot biztosít a beszállítónak történő fizetéshez, nem pedig azonnali kifizetésért. Tehát ez a rövid távú finanszírozás egyik legegyszerűbb és legegyszerűbb forrása, amelyet a vállalkozások igénybe vehetnek. Ez a kisebb mértékű nyomás a vállalat pénzforgalmára is hatással van, mivel azonnali kiáramlás nincs meg.
Hogyan lehet csökkenteni a kereskedelmi hitel költségeit?
A kereskedelmi hitel költsége csökkenthető a korai fizetéssel. Mintha a fizetést a megengedett kedvezményes időszakon belül teljesítenék, akkor az ügyfél kedvezményt kap a teljes összegről. Ha ezt az árengedményt nem veszik igénybe, akkor ez az alternatív költségek nyilvánvaló vesztesége.
Előnyök
- A kereskedelmi hitel az üzleti élet növekedésének egyik hasznos eszköze, mivel rövid távú finanszírozásról van szó, amelyet a vállalat igénybe vehet a többletköltségek felmerülése nélkül.
- Ebben az esetben, mivel a fizetést nem kell azonnal végrehajtani, így ez gyakorlatilag kevesebb nyomást gyakorol a vállalat pénzforgalmára.
- A késedelmes fizetéssel kapcsolatos jogszabályok biztosítják a szállító számára a védelmet.
Hátrányok
- A kereskedelmi hitel egyik kiemelkedő hátránya az ügyfél számára a kedvezmény elvesztése lehet, amelyet igénybe lehet venni abban az esetben, ha a fizetést azonnal a szállító felé teljesítik.
- A kereskedelmi hitelkeret a beszállítóval fennálló kapcsolat megromlásához vagy a szállító elvesztéséhez vezethet, ha az nem képes betartani feltételeit.
- A szállító szempontjából a kereskedelmi hitel késlelteti a készpénz beáramlását, és ezáltal az alternatív költségek elvesztéséhez vezet. Nincs garancia arra sem, hogy az ügyfél betartja a feltételeket, és később fizethet, mint a megadott idő.
