Mi az ellátási lánc finanszírozása?
Az ellátási lánc finanszírozása vagy a fordított faktoring a vevő, a szállító és a finanszírozó közötti megállapodás, vagy tényező, amellyel a szállító által a kintlévőségeket előre megkapja, ezáltal mind a vevő, mind a szállító számára előnyös.
Magyarázat
- Egy ügylet lebonyolítása során elengedhetetlen, hogy a vevő meghosszabbítsa a forgótőke-sort azáltal, hogy a lehető legkésőbb fizet a szállítónak, ami azt jelentené, hogy kevesebb forrás blokkolna, és több pénz állna rendelkezésre a vállalkozás számára. A szállító azonban ezt a feltételt nem tartaná ideálisnak, és ha a késés túl nagy, ez befolyásolhatja a vevővel való üzleti feltételeket.
- Annak érdekében, hogy segítsen ebben a kérdésben, a vevő és a szállító kölcsönös megállapodást köt egy külső finanszírozóval, aki felhasználja az összegyűjtött számlákat és ennek alapján adja a szállítói hitelt. Amikor a számlafizetések ténylegesen esedékessé válnak, megkapja a fizetést a vevőtől. Ezen keresztül a szállító korán hozzáférhetett követeléseihez, és a vevőnek sem kellett kompromisszumot kötnie fizetési időszakában. Az ellátási lánc finanszírozása így mindkét fél számára lehetővé teszi célkitűzéseinek teljesítését anélkül, hogy a másik számára hátrányosnak bizonyulna.
Az ellátási lánc finanszírozásának jellemzői
- Az ellátási lánc finanszírozása magában foglalja egy harmadik fél vagy az ellátási lánc finanszírozó részvételét, aki segít a modell elkészítésében
- Ez nem kölcsön, ez csupán a hitel meghosszabbítása a vevő és a szállító kölcsönös segítségére
- A faktortól eltérően, amelyet a szállító kezdeményez, ezt a vevő kezdeményezi. Ezért néha fordított faktoringnak is nevezik. Tehát, ellentétben a csak az eladó célkitűzéseire irányadó faktorálással, az SCF teljesíti mind a vevő, mind az eladó célkitűzéseit.
- Mivel az SCF az eladó által a vevőre felhozott számlák alapján működik, a vevő hitelképességének kellő gondosságát követően figyelembe veszi azt. Ha a vevő nem rendelkezik jó hitelességgel, a finanszírozó megtagadhatja a szállító előzetes finanszírozását.
Hogyan működik?
Az ellátási lánc finanszírozása a következő módon működik:
- A vevő és az eladó megállapodást köt egymással és az ellátási lánc finanszírozójával.
- A vevő és az eladó közötti tranzakciók megtörténnek, és az eladó számlákat állít fel a vevőre.
- Ezután a vevőnek fel kell töltenie a számlákat az ellátási lánc finanszírozójának felhőszolgáltatásába.
- Az eladó jóváhagyja a számlákat, és az említett számlákért fizetést kap a finanszírozótól. A beérkezett fizetés a számla értéke kisebb, mint a korai fizetés pénzügyi költségei.
- Ezután a finanszírozó felkeresi a vevőt, és a számlák tényleges esedékességének napján visszakapja a számlák kifizetését. A megállapodás jellegétől függően a finanszírozási költségeket az egyik fél vagy mindkettő viselheti.
Példa az ellátási lánc finanszírozására
- Tegyük fel, hogy az ügyfél vásárolja értékű áru 1000 $ -tól B 31 st augusztus ami miatt a 2 hónap. Most A a lehető leghamarabb szeretné teljesíteni a befizetést, hogy felhasználja az ebből származó pénzeket a vállalkozásában, míg B azonnal meg akarja szerezni a befizetést. Ezután felkeresik az F finanszírozót, és kölcsönös megállapodásra jutnak.
- Miután az 1000 dollár értékű számlákat B összegyűjtötte A-n, átutalja azokat F-nek. Kellő körültekintés és ellenőrzés után F átutalja a finanszírozási költségekkel csökkentett összeg teljes összegét B-re, mondjuk 990 dollárra. B most felhasználhatja az előre befizetett fizetést. Továbbá, 2 hónap után, amikor a számla valóban kap esedékes 31 st október F megközelítések, hogy a kifizetés a számlákat. Ebben a forgatókönyvben összesen 1000 dollár fizetést kap. A finanszírozó 10 dolláros díjat és minden egyéb kamatot keres, amelyet a megállapodás alapján felszámíthat. B megkapja az előleget, annak ellenére, hogy esetleg kis összegről kell lemondania, és A még mindig a számlák tényleges esedékességének napján fizet.
Ellátási lánc finanszírozás vs kereskedelem finanszírozása
- Ellentétben az ellátási lánc finanszírozásával, amely külső finanszírozó segítségét veszi igénybe, és az érintett felek között áramló pénzeszközök megszerzéséhez gyűjtött számlákról, általában a kereskedelem finanszírozásában, egy bank vesz részt, amely segít az importőr és az exportőr közötti kereskedelem finanszírozásában. A kereskedelem finanszírozása magában foglalhatja azt is, hogy egy bank garantálja a fizetést a vevőtől abban az esetben, ha a vevő nem teljesít fizetést, vagy amikor a szállító a fizetést követeli.
- A kereskedelemfinanszírozás nem a számlákon alapul, inkább más fizetési feltételeket alkalmaz, mint például az akkreditív (import-export ügyletekhez) vagy bankgaranciák (belföldi fizetésekhez).
- A kereskedelemfinanszírozás általában a vevő és a bank közötti megállapodás, azonban az ellátási lánc a vevő, a szállító és a finanszírozó közötti megállapodás.
- Míg a kereskedelemfinanszírozás a kölcsön vagy hitel egy olyan formája, amelyet a bank nyújt, addig az ellátási lánc finanszírozása pusztán a számlák és a vevő hitelképessége alapján finanszírozza a követeléseket.
Előnyök
- Mind a szállító, mind a vevő kölcsönös előnyére szolgál, meghosszabbítja a hitelkeretet, valamint megszerzi a szállító rendelkezésére álló pénzeszközöket
- Javítja a vevők és az eladók kapcsolatát, és utat nyit a jövőbeni kereskedelem számára
- Javítja a vevő hitelképességét és likviditási előnyt biztosít az eladó számára
- A magasabb kamatot felszámító bankok részvételétől eltérően az ellátási lánc finanszírozásának finanszírozási költsége viszonylag kicsi
Hátrányok
- Mivel a finanszírozó nem bank, egy harmadik féllel való kapcsolattartás kockázatot jelent
- Eszközként használják a kétes áruk kifizetéseinek fedezésére.
- Csak olyan késztermékek finanszírozására használható fel, amelyek piaci értéke könnyen elérhető
Következtetés
Az ellátási lánc finanszírozása innovatív módszer a vevők és az eladók hiteligényének kielégítésére. Ez egy olyan faktoring finanszírozási forma kiterjesztése, amelyet a beszállítók már régóta használnak. A beszállítók és a vevők által egyaránt megkötött megállapodással csökken a bizonytalanság, amelyet a jövőben egyre több partner fogad el.
