Mi a hitelkockázat a banki tevékenységben?
A hitelkockázat a hitelfelvevő nemteljesítésének, nemfizetésének vagy a szerződéses kötelezettségek be nem tartásának kockázatát jelenti. A bankok bevétele elsősorban a hitelkamatokból származik, és ennek megfelelően a hitelek jelentik a hitelkockázat fő forrását. A bankok olyan pénzügyi kockázatokkal szembesülnek, mint az elfogadás, bankközi tranzakciók, kereskedelemfinanszírozás, devizaügyletek, határidős ügyletek, csereügyletek, kötvények, opciók, tranzakciók kiegyenlítése és mások.
2019 májusától az USA-ban a hitelkártya-veszteségek meghaladták az egyedi hitelek egyéb formáit. Hatalmas emelkedés tapasztalható a kockázatosabb hitelfelvevők hitelezésében, ami a bankok nagyobb terhelését eredményezte.
A bankok hitelkockázati problémáinak okai
Bár a hitelkockázat a hitelezésben rejlik, különféle intézkedéseket lehet hozni a kockázat minimalizálása érdekében. A rossz hitelezési gyakorlat magasabb hitelkockázatot és kapcsolódó veszteségeket eredményez. Az alábbiakban bemutatunk néhány olyan banki gyakorlatot, amelyek magasabb hitelkockázatot eredményeznek a bank számára:
1. ok - Hitelkoncentráció
Ha a bankok hitelezésének többsége meghatározott hitelfelvevőre / hitelfelvevőkre vagy meghatározott ágazatokra koncentrálódik, az hitelkoncentrációt okoz. A hitelkoncentráció hagyományos formája magában foglalja az egyedüli hitelfelvevőknek, a kapcsolódó hitelfelvevők csoportjának, egy adott szektornak vagy iparnak történő hitelt.
Példák a hitelkoncentrációra
Tekintsük az alábbi példákat, hogy jobban megértsük a hitelkoncentrációt
- 1. példa - Egy nagy bank arra összpontosít, hogy csak az A társaságnak és annak csoporttagjainak adjon hitelt. Abban az esetben, ha a csoport komoly veszteségeket szenved el, a bank hitelezésének jelentős részét elveszíti. Ezért a kockázat minimalizálása érdekében a bank nem korlátozhatja hitelezését csak egy adott vállalatcsoportra.
- 2. példa - A bank csak az ingatlanszektor hitelfelvevőinek ad hitelt. Abban az esetben, ha az egész szektor visszaesésbe kerül, a bank is automatikusan veszteséges, mivel nem lesz képes visszafizetni a kölcsönzött pénzeket. Ebben a forgatókönyvben, bár a hitelezés nem korlátozódik egyetlen vállalatra vagy a kapcsolódó vállalatcsoportra, ha az összes hitelfelvevő egy meghatározott szektorból származik, akkor is magas a hitelkockázat.
Ezért annak biztosítása érdekében, hogy a hitelkockázat alacsonyabb szinten maradjon, fontos, hogy a hitelezési gyakorlatot a hitelfelvevők és az ágazatok széles skálája között osztják szét.
2. ok - Hitelkibocsátási folyamat
Ide tartoznak a bankok hitelnyújtási és ellenőrzési folyamatainak hibái. Habár a hitelkockázat a hitelezésben rejlik, a megbízható hiteltechnikával a minimumon lehet tartani.
Az alábbiakban felsoroljuk azokat az eseteket, amikor a bank hitelezési folyamatainak hibái súlyos hitelproblémákat okoznak -
# 1 - Hiányos hitelminősítés
Bármely hitelfelvevő hitelképességének értékeléséhez a banknak ellenőriznie kell (1) a hitelfelvevő hiteltörténetét, (2) visszafizetési képességét, (3) tőkét, (4) hitelfeltételeit és (5) fedezeteit. A fenti információk hiányában a hitelfelvevő hitelképessége nem értékelhető pontosan. Ilyen esetben a banknak körültekintően kell eljárnia hitelezés közben.
- Például: - Az X vállalat 100 000 dollárt akar kölcsönkérni, de nem nyújt elegendő információt az alapos hitelminősítés elvégzéséhez. Ezért ez magasabb hitelkockázat, és csak magasabb kamatlábbal lesz hitelre jogosult, összehasonlítva azokkal a társaságokkal, amelyek alacsonyabb hitelkockázattal rendelkeznek. Ilyen szituációban, ha egy bank vállalja, hogy nagyobb kamatok megszerzése érdekében pénzt kölcsönöz az X vállalatnak, akkor elveszíti mindkét kamatát és a tőkéjét is, mivel az X vállalat magasabb hitelkockázatot jelent, és bármely szakaszban nem teljesíthet. törlesztés során.
# 2 - Szubjektív döntéshozatal
Ez sok bankban és más intézményben bevett gyakorlat, ahol a felső vezetés szabadon engedi a döntéseket. Ahol a felső vezetés megengedheti a vállalati politikától független döntések meghozatalát, amelyekre nincs szükség jóváhagyásra, előfordulhat, hogy kölcsönöket nyújtanak kapcsolt feleknek hitelminősítés nélkül, és ennek megfelelően a nemteljesítés kockázata is nő .
- Például - szigorú irányelvek hiányában K úr, egy nagybank igazgatója nagyobb valószínűséggel fog hitelt előlegezni a rokona vagy közeli munkatársa által vezetett társasághoz anélkül, hogy megfelelő hitelminősítéseket végezne. Ha a kölcsönt olyan harmadik félnek nyújtották volna elő, amelynek társulásai nem voltak K úrhoz, alapos hitelellenőrzést hajtottak volna végre, és a hitelkockázat alacsonyabb lett volna. Ezért elengedhetetlen, hogy a felső vezetés ne kapjon szabad utat a hitelezési döntésekben.
# 3 - Nem megfelelő ellenőrzés
Ahol a hitelezés hosszú távra szól, szinte mindig eszközökkel vannak biztosítva. Az eszközök értéke azonban idővel romolhat. Ezért nemcsak a hitelfelvevők teljesítményének figyelemmel kísérése fontos, hanem az eszközök értékének figyelemmel kísérése is. Ha értékük romlik, a további biztosítékok segíthetnek a bank hitelproblémáinak csökkentésében. Más kérdés lehet a fedezetekkel kapcsolatos csalások esetei. A bankok számára fontos, hogy hitelezés előtt ellenőrizzék a biztosítékok létét és értékét, hogy a csalás kockázatát minimalizálják.
- A példa - A P vállalat 250 000 dollárt vett fel egy banktól irodáinak értékével szemben. Ha a bank rendszeresen ellenőrzi az eszköz értékét, annak bármilyen csökkenése esetén abban a helyzetben lenne, hogy további fedezetet kérjen a Társaságtól; ha azonban nincs rendszeres ellenőrzési mechanizmus, ahol mind az eszköz értéke csökken, mind pedig a P vállalat nem teljesíti hitelét, a bank veszteséget szenved, amelyet megalapozott ellenőrzési gyakorlattal elkerülhetett volna.
- B példa - Vegyük ugyanezt a példát - a P vállalat 250 000 dollárt vett fel egy banktól irodáinak értékével szemben. A hitelezés előtt fontos, hogy a bank ellenőrizze az eszköz meglétét és értékét, és ne egyszerűen a benyújtott papírok alapján végezze el. Előfordulhatnak olyan csalások, amikor hitelt fiktív eszközök ellen vesznek fel.
- C példa - a P vállalat a teljesítménye alapján 100 000 dollárt vesz fel fedezet nélkül. A hitelértékelésnek a hitelezés előtti elvégzése nem elegendő. Alapvető fontosságú, hogy a P társaság teljesítményét rendszeresen ellenőrizze annak biztosítása érdekében, hogy képes legyen a hitelt visszafizetni. Rossz teljesítmény esetén a bank kérhet biztosíték nyújtását, és ezzel csökkentheti a hitelkockázat hatását.
3. ok - ciklikus előadások
Szinte minden iparág depressziós és fellendülési időszakon megy keresztül. A fellendülés időszakában az értékelések a hitelfelvevő jó hitelképességét eredményezhetik. Azonban az ipar ciklikus teljesítményét is figyelembe kell venni a hitelértékelések eredményeinek pontosabb elérése érdekében.
Példa - a Z vállalat 500 000 dolláros hitelt szerez egy banktól. Az ingatlan üzletével foglalkozik. Ha a konjunktúra időszakában vesz fel hitelt, akkor a banknak figyelembe kell vennie a későbbi depresszió idején mutatott teljesítményét is. A banknak nem kell mindig a jelenlegi trendek mentén haladnia, hanem biztosítania kell az ipar teljesítményének esetleges jövőbeni visszaesését is.
Következtetés
A bankok hitelkockázata a hitelezési funkció velejárója. Nem lehet őket teljesen elkerülni; hatásuk azonban megfelelő értékeléssel és ellenőrzéssel minimalizálható. A bankok hajlamosak magasabb kockázatokra, magas hitelezési funkcióik miatt. Fontos, hogy azonosítsák a főbb hitelproblémák okait, és megbízható kockázatkezelési rendszert vezessenek be, hogy maximalizálják a hozamukat, miközben minimalizálják a kockázatokat.
