Mi az a bizalmi számla?
A vagyonkezelői fiók azzal a szándékkal jön létre, hogy egy meghatározott eszközt vagy eszközkészletet külön kapacitásban tároljon, és ennek megfelelően kezelje a meghatározott kedvezményezetteket, és ennek a számlának többféle felhasználása lehet, kezdve a jelzálogkölcsönök és a biztosítási díjak bank általi fizetésével örökölt ingatlan kezelésére.
Magyarázat
- A vagyonkezelő egy olyan pénzügyi számla, amelyet a vagyonkezelő nyitott meg és vezetett a kedvezményezett eszközeinek vagy pénzeszközeinek betekintése és kezelése céljából a jogilag kötelező erejű megállapodás szerint.
- A bizalom létrehozója települőként vagy adományozóként ismert. A bizalmi számla fontos eszköz a birtok tervezésében.
- A bizalom létrehozásakor a fél átadja az ingatlan teljes jogszerű tulajdonjogát egy harmadik félnek (magánszemélynek vagy csoportnak), aki felelős lesz az ingatlan megfelelő kezeléséért.
- Ez a harmadik fél vagyonkezelőként ismert, és az a fél, akinek javára a vagyonkezelő kezeli az eszközöket vagy pénzeszközöket, kedvezményezettként ismert.
- A vagyonkezelő nem rendelkezik az ingatlannal kapcsolatos hatáskörökkel, amíg a kedvezményezett át nem utalja az eszközöket vagy az alapokat a vagyonkezelői számlára. Általában egy bank vagy más létező pénzintézet jár el a vagyonkezelő vagyonkezelőjeként.
- Ezek a letétkezelők a vagyonkezelői számlán lévő eszközöket a vagyonkezelő neve alatt helyezik el. Ezt követően a kedvezményezettel kapcsolatos összes elosztást és költséget csak erről a számláról fogják teljesíteni.
Jellemzők
- A bizalom finanszírozása a bizalmi fiók egyik legfontosabb jellemzője. Ez az a folyamat, amelynek során az alapokat vagy az eszközöket átadják a bizalomnak. Ha az ingatlan tulajdonjogát nem ruházzák át bizalomra, akkor nincs hatásköre ennek kezelésére.
- Kötelező, hogy a vagyonkezelő szellemileg kompetens felnőtt legyen, aki felelős a bizalmi számla kezeléséért.
- A vagyonkezelő teljes jogkörrel rendelkezik a számlán történő bármilyen változtatás végrehajtására, kivéve az ellenkezőjében megállapított megállapodásban kifejezetten másként említett esetet.
- A vagyonkezelő bizalmi feladata, hogy a kedvezményezettek érdekében járjon el.
- Az adott államban érvényes állami törvények szerint a vagyonkezelő feladata az éves adóbevallások benyújtása. Előfordulhat, hogy a kedvezményezett kérésére rendszeres könyvelést kell vezetnie.
- A kedvezményezettel kapcsolatos összes felosztást és költséget csak a bizalmi számlájáról kell megtenni.
Típusok
Sokféle olyan vagyonkezelő létezik, amelyek valahogy ugyanazokkal a funkciókkal rendelkeznek, de különböző célokat szolgálnak. A letéti számla például egyfajta vagyonkezelői számla, amelyen keresztül egy jelzálog-hitelező bank olyan pénzeszközöket tart fenn, amelyeket ingatlanadók és a háztulajdonosok biztosításának kifizetésére kell felhasználni a lakásvásárló nevében. A bizalom típusának rendelkezésre állása a joghatóság területén érvényes állami törvényektől függ. Négy alapvető osztályozása van, amelyek a következőket tartalmazzák:
# 1 - Élő bizalom
Ez a bizalom az, amely érvényesíthető a bizalom megteremtője, azaz a teleplős életében.
# 2 - Végrendeleti bizalom
A letelepedő halála után érvényesíthető bizalom.
# 3- Visszavonható bizalom
A záradékkal rendelkező bizalom ad jogot a telepesnek a bizalmi megállapodás megváltoztatására vagy a bizalom megszüntetésére.
# 4- Visszavonhatatlan bizalom
Ennek értelmében korlátozás van érvényben a telepes számára, hogy bármilyen változtatást hajtson végre a megállapodásban, vagy megszüntesse a bizalmat. Miután a telepes ingatlant átruház erre a számlára, a tulajdonjog lemond.
Így először el kell döntenie, hogy milyen típusú vagyonkezelői számla érdekli, majd el kell döntenie, hogy ki legyen a vagyonkezelő, kik lesznek a kedvezményezettek, és melyek azok az eszközök, amelyek átutalhatók a vagyonkezelői számlára .
A bizalmi fiók létrehozása során követendő lépések
A következő lépéseket követi a bizalmi fiók létrehozása során:
# 1 - A bizalom típusának kiválasztása
A bizalmi számla létrehozásának első lépése annak eldöntése, hogy az adott személynek mely típusú bizalom felel meg legjobban. Amint fentebb említettük, a bizalom lehet Élő bizalom, Testamentumi bizalom, visszavonható bizalom vagy visszavonhatatlan bizalom. A kiválasztott bizalom típusa határozza meg a megnyíló bizalmi fiók űrlapját.
# 2 - Vagyonkezelő kinevezése
A vagyonkezelő kinevezése a második lépés. A vagyonkezelő az a személy, aki felelős a vagyonkezeléséért és a vagyonkezelési feltételek teljesítéséért. Vagyonkezelő lehet bárki, aki szellemileg kompetens. Emlékeztetni kell arra, hogy helyettes vagyonkezelőket is ki kell jelölni, akik megbízottak halála és cselekvőképtelensége esetén megbízottakként járhatnak el.
Általában az ügyvédi irodák vagy bankok bizalmi osztálya működik megbízottként. Abban az esetben, ha egy személyt neveznek ki vagyonkezelőnek, akkor annak képesnek kell lennie arra, hogy megértse a bizalom természetét és hatékonyan végezhesse feladatait.
# 3 - Az eszközök meghatározása
A harmadik lépés azon eszközök meghatározása, amelyekben az ember egy trösztbe akar kerülni. Kevés olyan eszköz van, mint például bankszámlák, személygépkocsik, készletek, ingatlanok, amelyek jogi címét meg kell változtatni egy vagyonkezelő nevében, mivel a vagyonkezelő a vagyon jogi tulajdonosa.
Kevés olyan eszköz, mint például ékszerek és műalkotások, nem rendelkezik jogi címmel, és ebben az esetben az eszköz tulajdonjogát át kell adni a vagyonkezelőnek. Emlékeztetni kell arra, hogy a vagyonkezelő hatáskörét a vagyon vagyonával kapcsolatban egyértelműen meg kell határozni a vagyonkezelői dokumentumokban.
# 4 - Dokumentumok elkészítése és iktatása
A negyedik lépés a dokumentumok elkészítése és iktatása. A bizalmat az állami törvények szerint kell megírni. A dokumentumokat megfelelően kell aláírni és közjegyzővel igazolni. Ha valamelyik régióban kötelező benyújtani a bizalmi dokumentumokat az államhoz, akkor minden dokumentumot be kell nyújtania.
# 5 - Banki folyamat
Végül a bizalmi bizonylatokkal megyünk a bankhoz, mivel ezek a dokumentumok tájékoztatják a bankot a vagyonkezelő nevét és megnevezését tartalmazó bizalmi számla létrehozásának lépéseiről.
A bizalom kialakításához tehát az állam bizalmi törvényeinek szilárd megértése szükséges. Megfelelően meg kell vizsgálni az állami törvények által megengedett bizalmat, valamint a bizalom működését szabályozó szabályokat. Kockázatos az eszközök átruházása a helytelenül megalakult vagyonkezelőkbe, mivel azok érvényét veszthetik, és vagyonát hagyatéki testületbe küldhetik. Mindig jó, ha figyelembe veszi az összes tényezőt, és konzultál egy szakemberrel, mielőtt létrehozna egy bizalmi fiókot.
