Számlafinanszírozás jelentése
A számlafinanszírozás a vállalat rövid távú likviditási szükségleteinek finanszírozásának folyamata a fennálló számladíjaik felhasználásával, amelyeket követeléseknek is neveznek, és ezeket a követeléseket arra használják, hogy kölcsönözzék a rövid lejáratú pénzeket banktól vagy pénzintézettől.
A számlafinanszírozás típusai
A következők a Számlafinanszírozás típusai.
- Számlafaktorozás
- Számla diszkontálás
E két finanszírozási típus között a legfőbb különbség az, hogy ki (hitelező vagy a pénzt megszerző vállalat) felelős a kifizetések beszedéséért az ügyfelektől.
# 1 - Számla faktoring
Ezt a módszert használják a rövid lejáratú pénz megszerzéséhez azáltal, hogy követeléseit hitelezőnek zálogba adják. A hitelező felelős a kifizetések beszedéséért a vállalkozás ügyfeleitől.
Mivel a hitelező felelős a befizetések beszedéséért, az ilyen típusú finanszírozásért felszámított díjak valamivel meghaladják a számlázási faktort. A díjak tartalmazzák az átvilágítási díjakat is, amelyeket a hitelező az ügyfelek hitelképességének mérése érdekében tesz. Ezenkívül fontos, hogy az ügyfelek tudják, hogy a fizetéseiket harmadik fél hitelező szedi be, és nem az a tényleges vállalat, amely termékeit / szolgáltatásait kölcsönadja ügyfeleinek.
Példa a számlafaktorozásra
A számlázási faktorálás a finanszírozás legegyszerűbb formája. Két szakaszban zajlik. Az első szakaszban a vállalat a teljes számladíjának körülbelül 80% -át megkapja, majd amikor az ügyfelek a teljes befizetést kifizetik a hitelezőknek, a hitelező a fennmaradó 20% -ot visszaküldi díjainak levonásával.
Például vegyük figyelembe az A vállalat 5000 dolláros követelését, amely 90 napon belül esedékes. Az A vállalat tehát egy B bankhoz / pénzintézethez fordul, amely számlák finanszírozását kéri a követelésein, és azonnal pénzt kér, ahelyett, hogy 90 napot várna, hogy pénzt kapjon ügyfeleitől. B ellenőrzi az A ügyfeleinek hitelképességét, és a kellő gondosság ellenőrzésével B úgy dönt, hogy 85% -ot kölcsönöz, ami 4250 USD A-nak. Miután B összegyűjti a teljes 5000 dollárt A ügyfeleitől, B a fennmaradó 15% -ot visszafizeti az díjak. Tehát B 550 dollárt ad vissza A-nak, és 200 dollárt kap díjaként. Összességében tehát A-nak gyorsan meg kellett finanszíroznia forgóeszköz-szükségleteit anélkül, hogy megvárta volna, hogy az ügyfelek visszafizessék a pénzét, és 200 dolláros díjat számoltak fel.
# 2 - Számla diszkontálás
Itt a pénzre szoruló társaság megőrzi a díjak beszedését, és pénzt kap azzal, hogy megmutatja számláinak díját. Mivel a pénz beszedése még mindig a vállalatnál van, a rövid távú likviditási szükségletek fedezésére felszámított díjak valamivel alacsonyabbak a számlázási faktorhoz képest. Itt nincs átvilágítási díj, mert a pénzbegyűjtés folyamata továbbra is a vállalaté. Bár a hitelező ellenőrzi az ügyfelek hitelképességét, a tranzakció főként a vállalat hírnevén és pénzügyi erején alapul.
Példa a számla diszkontálására
Itt a pénzt kérő vállalat felelős a kifizetések beszedéséért ügyfeleitől.
Például vegyük figyelembe, hogy az A vállalat 5000 dolláros követeléssel rendelkezik, 45 napos esedékességgel, és gyors pénzre van szüksége az alkalmazottak fizetésének finanszírozásához. Az A vállalat elmegy a B bankhoz, gyors pénzt kérve, megmutatja a követelés számláit, és vállalja, hogy 3% -os díjat fizet. A B bank a teljes követelés 80% -át hitelezi, ami 4000 USD. Tehát az A vállalat 45 000 várakozás nélkül megkapja ezt a 4000 dollárt a szükséges alapokhoz. Ezután az A ügyfelei visszafizetik 5000 dolláros díjukat A.-nak, majd 4150 dollárt küld B-nek, és a maradékot náluk tartja. Összességében tehát B visszakapja a saját pénzét és a díjak 3% -át 5000 dollárért, ami 150 dollár.
A számlafinanszírozás előnyei és hátrányai
A számlafaktoring előnyei
- Gyors és biztonságos forrás a forgótőke-szükségletek kielégítésére
- Csökkentheti az ügyintézésre és a kifizetések beszedésére fordított időt, mert a hitelező átveszi az irányítást a követelések behajtásában.
- A tőkefinanszírozáshoz képest az olcsóbb pénzgyűjtési módszer, ráadásul a rövid távú szükségleteket nem lehet minden alkalommal kielégíteni a tőkefinanszírozással.
- Könnyebb pénzt szerezni a kemény hitelpiacok szempontjából.
A számlafaktorolás hátrányai
- Hatással lehet az ügyfelekkel való kapcsolatokra, mert most egy harmadik fél hitelező vette át a befizetések beszedésének ellenőrzését.
- A költségek magasabbak a többi banki hitelhez képest, és ez a követelések és az ügyfelek minőségétől is függ.
- Csökkentheti annak esélyét, hogy más típusú hiteleket kapjon.
- Az ellenőrzés elvesztése, mivel valaki más felelős a befizetések beszedéséért.
A számlák diszkontálásának előnyei
- Felgyorsítja a pénzáramlást, mivel nem kell megvárnia, amíg az ügyfelek fizetnek.
- Nincs szükség más nagy értékű biztosítékokra;
- Bizalmasan történik, így nem akadályozza az ügyfelekkel való kapcsolatokat.
- Könnyen pénzt szerezhet, annak ellenére, hogy más típusú hitelek miatt elutasították.
A számlák diszkontálásának hátrányai
- Ön továbbra is felelős a fizetések beszedéséért.
- Ha abban az esetben, ha az ügyfelek nem fizetnek időben, a díjak felmerülhetnek a késedelmes fizetések esetén a hitelezőinek.
A számlafinanszírozás megszerzéséért felelős tényezők
- Cég Méret.
- Előzmények (múltbeli adatok).
- Azon ügyfelek minősége, akiktől követelések esedékesek.
- Pénzügyi erő abban az esetben, ha az ügyfelek nem fizetnek vissza időben;
- Számlázási gyakorlatok.
Következtetés
Nincs konkrét képlet annak eldöntésére, hogy a vállalatnak milyen típusú számlafinanszírozást kell választania. Minden attól függ, hogy milyen típusú igények és milyen helyzetben van a vállalat a forgótőke-szükségletek finanszírozásához. Ha egy vállalat nem akar időt pazarolni a befizetések összegyűjtésében, akkor számlafaktorozáshoz folyamodhat, ha időmegtakarításért külön díjakat fizet. Ha a vállalat meg akarja őrizni a befizetések behajtásának ellenőrzését, és csak a működésre szükséges pénzre van szüksége, akkor számlaengedményt tehet.
